Jump to content

Պանամայի փաստաթղթեր (Եվրոպա)

Վիքիպեդիայից՝ ազատ հանրագիտարանից

Պանամայի փաստաթղթեր 11,5 միլիոն արտահոսած փաստաթղթեր են, որոնք մանրամասնում են ֆինանսական և իրավաբան-հաճախորդների մասին տեղեկությունները ավելի քան 214,488 օֆշորային կազմակերպությունների համար[1][2]։ Փաստաթղթերը, որոնց մի մասը թվագրվում է 1970-ական թվականներին, ստեղծվել և վերցվել են պանամական իրավաբանական ընկերության և կորպորատիվ ծառայություններ մատուցող Մոսսակ Ֆոնսեկայիի կողմից[3] և 2015 թվականին արտահոսել են անանուն աղբյուրը[4]։

Այս էջը մանրամասնում է Եվրոպայում առնչվող մեղադրանքները, արձագանքները և հետաքննությունները։

2016 թվականի ապրիլի 15-ի արտահոսքի մեջ ներգրավված քաղաքական գործիչներ, պետական պաշտոնյաներ կամ մերձավոր գործընկերներ ունեցող երկրներ (2016 թվականի մայիսի 19-ի դրությամբ)

Եվրոպական Միություն[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

ԵՄ շատ բարձրաստիճան գործիչներ ներգրավված են Պանամական փաստաթղթերի սկանդալում[5]։ Հարկային հարցերով եվրահանձնակատար Պիեռ Մոսկովիչին ասել է, որ Եվրամիությունն ընդհանուր առմամբ «պարտական է» կանխել Պանամական փաստաթղթերի սկանդալում բացահայտված հարկերից խուսափելը։ Մոսկովիչին լրագրողներին ասաց, որ օֆշորային ընկերությունների օգտագործումը հարկային մարմիններից ֆինանսական ակտիվների «ցնցող գումարները» թաքցնելու համար «էթիկայից դուրս» է։ Նա գնահատել է, որ հարկային ապաստարանները հանգեցրել են տարեկան մոտ 1 տրիլիոն եվրոյի պետական ֆինանսների կորստի՝ հավելելով, որ Եվրահանձնաժողովը փորձել է խստացնել հարկային կանոնները ամբողջ միությունում 2014 թվականի նոյեմբերից՝ «Luxembourg Leaks»-ի սկանդալի պատճառով, որը նույնպես բացահայտվել է ICIJ-ի կողմից և որ նա հույս ուներ, որ Պանամական փաստաթղթերի բացահայտումների ծավալը կխթանի երկրներին գործի[6]։

2013 թվականին Financial Times-ի կողմից Եվրոպական խորհրդի այն ժամանակվա նախագահ Հերման Վան Ռոմպեյին ուղղված նամակում, Միացյալ Թագավորության այն ժամանակվա վարչապետ Դեյվիդ Քեմերոնն ասում էր, որ օֆշորային տրեստները չպետք է ինքնաբերաբար ենթարկվեն թափանցիկության նույն պահանջներին, ինչ կեղևային ընկերությունները[7][8]։

Անդորրա[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

Պանամական փաստաթղթերը պարզեցին, որ Անդորրայի ֆինանսների նախարար Ջորդի Ցինկան, մինչ նա «Orfund SA-»ի գործադիր տնօրենն էր, պահպանում էր «Mariette Holdings Inc» անունով օֆշորային ընկերություն, մինչև դրա լուծարումը 2002 թվականին՝ վախենալով բացահայտել այդ բիզնեսներում իր մասնակցությունը։ «Orfund»-ի բիզնես գործունեությունը կապված է արյան ադամանդի առևտրի և աֆրիկյան ոսկու վերամշակման և վաճառքի հետ։ Այս ընկերությունը փակվել է Կոտ դ'Իվուարի քաղաքացիական պատերազմից քիչ առաջ։

Ընդդիմությունն արդյունքում պահանջել է նրա հրաժարականը։ Ի պատասխան, Ցինկան ասաց, որ «եթե իրենց կապը կազդի Անդորրայի կառավարության վրա, նա կհեռանա իր պաշտոնից»։ Այնուամենայնիվ, նա չարեց[9][10][11][12][13][14]։

Ավստրիա[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

Ավստրիայի ֆինանսական շուկայի մարմինը հայտարարել է, որ իրենք աուդիտ են իրականացնելու ավստրիական երկու բանկերում, որոնք նշված են Պանամական փաստաթղթերում` «Raiffeisenbank International» (RBI) և «Hypo Vorarlberg»: Հատկապես կքննվի, թե արդյոք բանկերը կատարել են փողերի լվացումը կանխելու իրենց պարտավորությունը։ «Hypo Vorarlberg»-ը հետագայում հայտարարեց, որ չնայած նրանք նախկինում կատարել են բոլոր օրենքները, նրանք ծրագրում են ամբողջությամբ նահանջել օֆշորային հատվածից[15]։

Բուլղարիա[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

2018 թվականին Հետաքննող լրատվամիջոցը «Bivol.bg»-ն մուտք է գործել Պանամայի փաստաթղթեր՝ Հետաքննող լրագրողների միջազգային կոնսորցիումի հետ համաձայնության մեջ[16]։ Ավելի ուշ նրանք հրապարակեցին մի պատմություն օֆշորային «Viafot» ընկերության մասին, որը փորձում է ձեռք բերել Բուլղարիայի պաշտպանական արդյունաբերության հիմնական ակտիվը՝ զենք արտադրող «Dunarit»-ը։ Պանամական փաստաթղթերը ցույց են տալիս, որ «Viafot»-ը պատկանում է Ալեքսանդր Անգելովին, ով մեդիամագնատ Դելյան Պեևսկու փաստաբանն է։ Բուլղարական այլ լրատվամիջոցներ հայտնել էին, թե ինչպես են բոլոր պետական կառույցներն օգնում «Viafot»-ին ձեռք բերել «Dunarit»-ը ոչ լեգիտիմ միջոցներով։ Սակայն Բուլղարիայի գլխավոր դատախազ Սոտիր Ցացարովը հետաքննություն չի սկսել։

Ի սկզբանե՝ 2016 թվականին, Պանամական փաստաթղթերին հասանելիություն տրվեց միայն լրագրող Ալեքսենյա Դիմիտրովային։ Այնուամենայնիվ, արտաքին գործերի նախարարության (Բուլղարիա) խոսնակը մտահոգություն հայտնեց, որ Դիմիտրովան աշխատել է կոմունիստական գաղտնի ծառայություններում, ուստի նրա աշխատանքը թղթերի հետ կարող է կողմնակալ լինել[17]։

Կիպրոս[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

Կիպրոսի Կենտրոնական բանկը պաշտոնապես հայտարարեց. «Ինչ վերաբերում է մամուլի հրապարակումներին, որոնք վկայակոչում են արտահոսած փաստաթղթերը, որոնք հայտնի են որպես Պանամական փաստաթղթեր, Կիպրոսի Կենտրոնական բանկը հայտարարում է, որ գնահատում է տեղեկատվությունը այնքանով, որքանով դա կարող է վերաբերել Կիպրոսի բանկային համակարգին և վերցնել, Կիպրոսի առցանց թերթերից մեկում ասվում է. «Կիպրոսի կապը բխում է այն փաստից, որ «Fonseca»-ն գրասենյակ է ղեկավարում Կիպրոսում և, ավելի կոնկրետ, Լիմասոլում, գծապատկերում, արտահոսքը նշում է Կիպրոսը որպես հարկային դրախտ։ Երկրները, որոնք առաջարկում են քիչ կամ ոչ հարկեր, թեև այն ունի կորպորատիվ հարկի դրույքաչափ 12,5%, նույնը, ինչ Իռլանդիան»[18]։

Դանիա[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

2016 թվականի սեպտեմբերին Դանիայի հարկային մարմինները գնել են Պանամայի փաստաթղթի տվյալները 320 ընկերությունների և մոտ 500-600 ֆիզիկական անձանց վերաբերյալ՝ հետաքննության համար։ Թեև տվյալները ստացվել են անանուն աղբյուրից, այն ստուգվել է արժանահավատ նմուշի տվյալներով[19][20]։

Ֆրանսիա[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

Մարին Լը Պեն

Ֆրանսիական ֆինանսական դատախազները հետաքննություն են սկսել, և նախկին նախագահ Ֆրանսուա Օլանդը հայտարարել է, որ հարկերից խուսափողները կկանգնեն դատարանի առաջ և կպատժվեն[21]։ Նաև արտահոսքի արդյունքում Ֆրանսիան Պանաման վերադարձրեց իր հարկային դրախտների ցուցակը, որտեղից Պանաման վերջերս հեռացվել էր[22]։

Ֆրանսիայի բյուջեի նախկին նախարար Ժերոմ Կահուզակը, ով ղեկավարում էր հարկային խարդախությունների դեմ պայքարը պաշտոնավարելիս, եղել է «Mossack Fonseca»-ի հաճախորդը՝ Պանամական փաստաթղթերի հարկերից խուսափելու և փողերի լվացման սկանդալի հիմնական իրավաբանական գործընկերը[23]։ Իրավաբանական գրասենյակի արտահոսած փաստաթղթերը բացահայտեցին «Cahuzac»-ի սեփականության շղթան Սեյշելյան C«erman Group Limited» ընկերությանը, որը հիմնադրվել է 2009 թվականին[24]։ Երբ Ֆրանսիան հետաքննեց 2013 թվականին «Mediapart»-ի մեղադրանքները, որ 2000 թվականին Կահուզակը չհայտարարված ակտիվներ է պահել նախ Շվեյցարիայում, այնուհետև Սինգապուրում, նա հրաժարական տվեց իր կաբինետի պաշտոնից՝ բողոքելով իր անմեղության դեմ[25], սակայն մի քանի ամիս անց խոստովանեց, որ նա իսկապես թաքցրել է 600,000 եվրոն UBS-ի հաշվում և այնուհետև տեղափոխել այն՝ թաքցնելու համար՝ «միևնույն ժամանակ շարունակելով ղեկավարել Ֆրանսիայի կողմից հարկերից խուսափելու դեմ պայքարը»[26]։ Ֆրանսիայի Սոցիալիստական կուսակցությունը մեկ շաբաթ անց միաձայն քվեարկեց նրան հեռացնելու օգտին[27]։ 2013 թվականի ապրիլյան Կահուզակի գործով խթանված նախագահ Օլանդը ստեղծեց «Parquet National financier» (PNF) դատական հետախուզության բաժինը, որը մասնագիտացած է լայնածավալ խարդախության և կոռուպցիայի հետաքննության մեջ[28]։

Ժան Մարի Լը Պենը՝ ծայրահեղ աջակողմյան «Ազգային ճակատ» (FN) հիմնադիրն ու երկարամյա առաջնորդը, իսկ այժմ Եվրախորհրդարանի անդամ, արդեն իսկ իր դստեր՝ Մարին Լը Պենի և նրա աշխատակազմի հետ միասին, եղել է PNF հարկային խարդախության հետաքննություն։ Պաշտոնական ստուգում է անցկացվում HSBC-ի չհայտարարված հաշիվը, որը պարունակում էր 2,2 միլիոն եվրո ոսկի և մետաղադրամ, որը կառավարվում էր Ժնևից օգնականի կողմից Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում հիմնված վստահության միջոցով, որը փակվեց և այնուհետև տեղափոխվեց Բահամյան կղզիներ 2014 թվականին։ նախընտրական քարոզարշավի միջոցների չարաշահման և կուտակման մեղադրանքներ[28][29] և հարկերից խուսափելու մեղադրանքներ։ Ժան-Մարի Լը Պենը նաև կասկածվում է իր Եվրախորհրդարանի միջոցներն օգտագործելու համար իր ֆրանսիական քաղաքական կուսակցության քարոզարշավի և վարչական ծախսերի համար[30]։ Փաստաթղթերում Ժան Մարի Լը Պենը հիշատակվում է իր դստեր՝ Մարին Լը Պենի հետ, ով ներկայիս կուսակցության ղեկավարն է, և Ֆրեդերիկ Շատիլոնի՝ FN-ի ինսայդեր, ով նաև Մարինեի մտերիմ ընկերն է։ Նրանցից երեքի մեջ նրանք կարող են թաքցրել մինչև մեկ միլիոն ֆունտ ստերլինգ օֆշորային հաշիվներում[31]։

Հունաստան[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

Պանամական փաստաթղթերը հաստատել են, որ քաղաքական գործիչ Ստավրոս Պապաստավրուն, ով նախկին վարչապետներ Կոստաս Կարամանլիսի և Անտոնիս Սամարասի խորհրդականն էր, եղել է Պանամայի հիմնադրամների, «Green Shamrock» հիմնադրամի և «Diman» հիմնադրամի խորհրդի անդամ 2005-2014 թվականներին։ 2006 թվականին նա դարձել է «Այսիոս» հիմնադրամի փոխնախագահ, որը գոյություն ունի մինչ օրս։ Այնուամենայնիվ, Պապստավրուն 2012 թվականին հրաժարվեց «Այսիոս» հիմնադրամից[32]։

Այս սկանդալում ներգրավված են եղել մի շարք հունական ընտանիքներ, որոնք ունեն արվեստի նշանակալի հավաքածուներ[32]։

Իսլանդիա[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

Զիգմունդուր Դավիդ Գունլաուգսոն, Իսլանդիայի վարչապետ, որը հրաժարական տվեց 2016 թվականի ապրիլի 5-ին

Վարչապետ Զիգմունդուր Դավիդ Գունլաուգսոնը, որը ընտրվել է 2008 թվականին Իսլանդիայում բանկային փլուզումից հետո, խոստացել էր մաքրել բանկային համակարգում կոռուպցիան։ Բայց երբ Զիգմունդուր Դավիդը զբաղեցրեց իր տեղը, նա չհրապարակեց իր 50% բաժնեմասը «Wintris»-ում, ընկերություն, որը պատկանում էր սնանկ բանկերից մեկի պարտատոմսերին, և չհրաժարվեց դրանից, մինչև 2010 թվականի հունվարի 1-ին նոր օրենքի ուժի մեջ մտնելու նախորդ օրը։ Դա կպահանջի նրանից հայտարարել այս շահերի բախման մասին։ Նա իր բաժինը վաճառեց իր կնոջը, որին պատկանում է մյուս կեսը[33]։ Զույգը երկուսն էլ հարուստ ընտանիքներից են։ Երբ նրանք գնեցին Վինտրիսը, նա աշխատում էր որպես լրագրող, իսկ նա մարդաբան է։ Մինչև ակտիվը չբացահայտելը, նա, ըստ երևույթին, ոչ մի օրենք չի խախտել։ Սակայն երկիրը շատ լավ է հիշում 2008 թվականի ֆինանսական ճգնաժամը և կարծում էր, որ այն անցյալում է դրել[34]։ Քանի որ Զիգմունդուր Դավիդը Իսլանդիայի անունից բանակցում էր իսլանդական տապալված բանկերի պարտատերերի հետ, այն բացահայտումը, որ Զիգմունդուր Դավիդի կինը պարտատոմսերի սեփականատեր է, այնքան մեծ վրդովմունք առաջացրեց, որ 22,000–24,000 մարդ մասնակցեց հակակառավարական ցույցին խորհրդարանի մոտ 281 թվականի ապրիլի 4-ի գրեթե բնակչության 4-%-ը[35]։ Զիգմունդուր Դավիդն առաջարկեց արտահերթ ընտրություններ[36][37], սակայն կոալիցիոն կառավարության մյուս անդամները ընտրություններ չցանկացան, միայն նրա հրաժարականը։ 2016 թվականի ապրիլի 5-ին Իսլանդիայի վարչապետ Զիգմունդուր Դավիդ Գուննլաուգսոնը հայտարարեց իր հրաժարականի մասին։

«Reykjavik Grapevine»-ը և «Kjarninn» լրատվական կայքը պարզել են, որ նախագահ Օլաֆուր Ռագնար Գրիմսոնը կապեր է ունեցել «Lasca Finance Limited»-ի հետ, որը գրանցված է 2005 թվականին Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում։ Օլաֆուր Ռագնարը կտրականապես հերքել էր որևէ անձնական կամ ընտանեկան կապ հարկային դրախտներում գտնվող ընկերությունների հետ։ Նրա կնոջ՝ Դորիտ Մուսայեֆի ծնողները ընկերությունը ղեկավարել են 1999-2005 թվականներին։ Մուսայեֆի ընտանեկան բիզնեսի ֆինանսական հաշվետվությունները ցույց են տալիս, որ այն 2000-2005 թվականներին Լասկայից ստացել է գրեթե 7 միլիոն ֆունտ (10,2 միլիոն ԱՄՆ դոլար, 9,1 միլիոն եվրո) տոկոսավճարներ։ 2005 թվականին «Moussaieff Jewelers Limited»-ը վաճառեց «Lasca»-ի իր 10% բաժնեմասը Ս. Դորիտ Մուսայեֆի մահացած հորը և նրա մորը, որն այժմ 86 տարեկան է և «Lasca»-ի սեփականության մասնաբաժնի գրանցված սեփականատերը։ Դորրիթը և նրա քույրերը՝ Թամարան և Շերոնը կժառանգեն նրա հարստությունը, որը համարվում է աշխարհում ամենամեծերից մեկը[38]։

Բյարնի Բենեդիկտսոնը՝ Իսլանդիայի ֆինանսների նախարարը և Զիգմունդուր Դավիդի կոալիցիոն գործընկերոջ նախագահը, սերում է Իսլանդիայի ամենահարուստ ընտանիքներից մեկից։ Նա հաստատել է, որ իրեն է պատկանում «Falson & Co.»-ի 33%-ը, Սեյշելյան կեղևային ընկերություն, որը հիմնադրվել է 2005 թվականին Դուբայում անշարժ գույք ձեռք բերելու համար։ Այն դեռ ակտիվ էր 2009 թվականին, երբ Բյարնին արդեն խորհրդարանի անդամ էր՝ ֆինանսական բացահայտման պահանջներով։ Նա ասաց, որ գրանցել է ընկերությունը հարկային մարմիններում, և ինքը տեղյակ չի եղել, որ այն գրանցված է Սեյշելներում։ Ներքին գործերի նախարար Օլոֆ Նորդալը և նրա ամուսինը լիազորագիր ունեին «Dooley Securities S.A.» օֆշորային ընկերության համար, որը գտնվում է Պանամայում։ Նա ասաց, որ ընկերությունը հիմնադրվել է իր ամուսնու համար, բայց երբեք չի օգտագործվել, ուստի չի կարծում, որ պետք է դա բացահայտի։ Զիգմունդուր Դավիդի Առաջադիմական կուսակցության գործադիր տնօրեն Հրոլֆուր Օլվիսոնն ասում է, որ M«ossack Fonseca» ընկերությունները, որոնք նշում են նրա անունը, երկար ժամանակ անգործուն եղել և օրինական։

Գործարար Ինգիբյորգ Պալմադոտտիրը և նրա ամուսինը՝ Յոն Ասգեյր Յոհաննեսոնը մի քանի տարի շարունակ ֆինանսավորել են իրենց բիզնես գործարքները պանամական «Guru Invest» ընկերության միջոցով, որը պատկանում է «Sports Direct»-ի մանրածախ առևտրի բաժնետոմսերին «Rhapsody Investments»-ի միջոցով (Եվրոպայում), որը հիմնված է Լյուքսեմբուրգում։ Գուրու Ինվեստը մոտ 16 միլիոն ԱՄՆ դոլար է վճարել «Glitnir» բանկին այն բանից հետո, երբ այն խափանվել է Գաումուրի՝ Յոն Ասգեյրի ընկերություններից մեկի պարտքը ծածկելու համար, և 100 միլիոն ISK վարկ է տվել Յոն Ասգեյրի «Þú Blásól» ընկերությանը՝ «Jovita» անունով օֆշորային ընկերության միջոցով։ «Kjarninn»-ի լրագրողների հարցին, թե որտեղից են այդ գումարները, Ինգիբյորգը չի պատասխանել։ Ինգիբյորգը 365 մեդիա խմբի հիմնական սեփականատերն է, որին պատկանում են իսլանդական «Vísir.is» լրատվականները, «Stöð 2» հեռուստաալիքը և «Bylgjan, X-ið» և «FM 957» ռադիոկայանները, որոնցից ոչ մեկը կարծես չի հայտնում այս բացահայտումը։

Իռլանդիա[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

«The Irish Times» թերթը մշակել է արտահոսքի իռլանդական բաղադրիչը։ Թվարկված իռլանդական հայտնի անունները ներառում էին գոլֆիստ Պեդրեյգ Հարինգթոնը, սեփականության ծրագրավորող Շոն Մուլրյանը և իռլանդական U2 ռոք խմբի մենեջեր Փոլ ՄակԳինեսը[39]։ Ցուցակները ներառում էին նաև Սթենլի Ուոթսոնը՝ Իռլանդիայի խոշորագույն հարկային իրավաբանական ընկերության՝ «Matheson»-ի ավագ գործընկերը, ով ղեկավարել է իռլանդական կորպորատիվ հարկերի կառավարման բազմաթիվ գործիքների ստեղծումը, որոնք օգտագործվում էին Իռլանդիայում ԱՄՆ բազմազգ ընկերությունների կողմից՝ ԱՄՆ միլիարդավոր հարկերից խուսափելու համար[40]։ Ցուցակում ներառված էր նաև իռլանդացի Ֆայն Գաելի քաղաքական խորհրդական Ֆրենկ Ֆլաներին[41]։

Իտալիա[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

Սիլվիո Բեռլուսկոնի, Իտալիայի նախկին վարչապետ

2016 թվականի ապրիլի 6-ին Իտալիայի Թուրինի Պրոկուրան հրամայեց «Guardia di Finanza-»ին հետաքննություն սկսել Պանամայի փաստաթղթերում պարունակվող 800 իտալացիների նկատմամբ[42]։

Նախկին երկարամյա վարչապետ Սիլվիո Բեռլուսկոնին, ով արդեն դատապարտվել էր հարկերից խուսափելու համար և հեռացվել խորհրդարանից, ներառվել էր փաստաթղթերում[43]։ Այլ նշանավոր մարդիկ, որոնց անունները հիշատակվում են Թերթերում, ներառում են ձեռնարկատերեր Լուկա Կորդերո դի Մոնթեզեմոլոն, Ֆլավիո Բրիատորեն, Ադրիանո Գալիանին և դերասան Կառլո Վերդոնեն[44]։

ICIJ-ի գործընկեր «The Namibian»-ի հետաքննությունը պարզել է, որ բանտարկված մաֆիոզ Վիտո Ռոբերտո Պալացոլոն պաշտպանել է իր ֆինանսները իտալական, Նամիբիայի և Հարավային Աֆրիկայի իշխանություններից Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում կառուցված, գերմանացի բանկիր Վոլֆ-Պիտեր Բերթոլդի կողմից ստեղծված շելլային ընկերությունների միջոցով[45]։

Մալթա[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

Կոնրադ Միզիի

Պանամական փաստաթղթերը կապում էին վարչապետ Ջոզեֆ Մուսկատի կառավարության նախարար Կոնրադ Միզիին և վարչապետի աշխատակազմի ղեկավար Քիթ Շեմբրիին Պանամայի ընկերությունների դեմ։ Ավելին, Միզիի կինը՝ Սայ Միզի Լիանգը, ով Մալթայի առևտրային բանագնացն է Չինաստանում և Մալթայի գլխավոր հյուպատոսը Շանհայում, Չինաստանում, իրենց երեխաների հետ նույնպես նշանակվել է որպես Նոր Զելանդիայում հիմնված «Mizzi's Panama shell» ընկերության տրեստի շահառու։

Մալթայի մամուլում մատնանշումները օֆշորային տրաստի հետ Միզիի կապերի մասին[46] չխանգարեցին, որ Միզիին ընտրվի 2016 թվականի փետրվարի 25-ին իշխող Լեյբորիստական կուսակցության կուսակցական հարցերի գծով փոխղեկավար՝ կուսակցության կանոնադրության փոփոխությունից հետո, որը հնարավորություն կտա գործող պատգամավորին նշանակվել։ Միզին լքել է Լեյբորիստական կուսակցության փոխնախագահի պաշտոնը 2016 թվականի ապրիլի 28-ին[47][48][49][50][51][52]։

Շեմբրին՝ գործարար, ով ղեկավարում էր Լեյբորիստական կուսակցության նախընտրական արշավը 2013 թվականի Մալթայի համընդհանուր ընտրություններում և ծառայում է որպես Մուսկատ քաղաքի շտաբի ղեկավար, հաղորդվում էր, որ օֆշորային ընկերություն է ունեցել Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում[53] և ունի անանուն ընկերություն՝ «shell» ընկերությունը Պանամայում, որը կոչվում է «Tillgate Inc», որը գտնվում է Նոր Զելանդիայում նրա համար ստեղծված տրեստի կողմից։ Միզիին և Շեմբրինն ձեռք են բերել իրենց «shell» ընկերությունները Պանամայում, «Hearnville Inc»-ը և «Tillgate Inc»-ը, Մալթայում «Mossack Fonseca»-ի ներկայացուցիչների միջոցով, ովքեր նաև փորձել են բանկային հաշիվներ բացել՝ կապված տարբեր իրավասություններում քաղաքականապես ենթարկված երկու անձանց երկու shell ընկերությունների հետ[51][54][55]։ Պանամայում երրորդ անանուն կեղևային ընկերության՝ «Egrant Inc»-ի սեփականատերը, որի գոյությունը բացահայտվել է նույն փաստաթղթում, որը վերաբերում է մյուս երկու ընկերություններին, մնում է անհայտ, թեև դրա ձեռքբերման մեջ պահպանված խիստ գաղտնիությունը, ներառյալ էլեկտրոնային փոստով հաղորդակցություններից խուսափելը և այլն։ Skype-ի միջոցով հաղորդակցությունների օգտագործումը մեծ կասկածներ է առաջացրել, որ Մալթայի երրորդ գլխավոր քաղաքական անձը ներգրավված է[56][57]։

2015 թվականի ունեցվածքի հայտարարագրում, որը թվագրված է փետրվարի 8-ին և ներկայացվել է Մալթայի խորհրդարան 2016 թվականի մարտի վերջին, որը Մուսկատն ասում էր, որ իրեն նախագծով ցույց են տվել նախքան Պանամայի փաստաթղթերի արտահոսքը, Միզիիին թվարկեց վստահությունը Նոր Զելանդիայում և shell ընկերությանը Պանամայում[58]։ 2016 թվականի ապրիլի 28-ի դրությամբ Մալթայի կառավարության կողմից անանուն միջազգային աուդիտորական ընկերության կողմից ներկայացված հարցի վերաբերյալ զեկույցը դեռևս սպասվում էր։ 2016 թվականի ապրիլի 28-ին Մուսկատը հայտարարեց կաբինետի վերադասավորումների մասին. Միզիին կորցրեց Առողջապահության և էներգետիկայի նախարարական պորտֆելը, սակայն վարչապետի գրասենյակում պահպանվեց որպես նախարար առանց պորտֆելի[59][60][61]։

Մալթան Եվրամիության միակ անդամն է, որն ունի այս սկանդալի մեջ ներգրավված նախարար և առ այսօր։ Չդիմանալով Միզիի և Շեմբրիի ներգրավվածությանը այս սկանդալում, նրանք դեռ շատ բարձր պաշտոններ են զբաղեցնում Մալթայի կառավարությունում[62][63]։ Մարկ Ա. Սամմութը գործի մասին գիրք է գրել, որը կոչվում է «L-Aqwa fl-Ewropa»: 2017 թվականի հոկտեմբերին Դաֆնե Կարուանա Գալիզիան՝ բլոգեր, ով ղեկավարում էր Մալթայում կոռուպցիայի վերաբերյալ Պանամական փաստաթղթերի հետաքննությունը, սպանվեց իր տան մոտ ականապատ մեքենայի պայթեցնելու հետևանքով[64][65]։

Այդ ժամանակից ի վեր Մալթայից՝ որպես ԵՄ անդամ երկիր, պահանջվել է ուժեղացնել կորպորատիվ սեփականության իր գրանցամատյանների թափանցիկությունը՝ ցույց տալով, թե ով է ի վերջո վերահսկում իր իրավասության ներքո գտնվող յուրաքանչյուր ընկերություն[66][67]։ Մալթայի Ֆինանսական Ծառայությունների Մարմինը անջատվել է Մալթայի Ընկերությունների ռեգիստրից 2018 թվականին, որպեսզի կենտրոնանա առանձին կարգավորիչ դերերի և պարտականությունների վրա[68]։ Ընկերությունների ռեգիստրը առանձին գործակալություն է և հայտնի է որպես Մալթայի բիզնես ռեգիստր[64][65]։

Նորվեգիա[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

Նորվեգիայի հարկային վարչությունը ակնկալում է DNB-ից (Նորվեգիայի ֆինանսական ծառայությունների խոշորագույն խումբ) տեղեկատվության հասանելիություն պահանջել DNB-ի կողմից ստեղծված մոտավորապես 30 ընկերությունների մասին, որոնք պատկանում են նորվեգացիներին, որոնցից 20-ը ապրում են Նորվեգիայում[69], 200 նորվեգացիներ «Mossack Fonseca»-ի հաճախորդների ցուցակում են[70]։

Պորտուգալիա[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

ICIJ-ի «Offshore Leaks» տվյալների բազան ցույց է տալիս, որ Պորտուգալիան ուներ 246 օֆշորային կազմակերպություններ, 300 սպաներ, 40 միջնորդներ և 175 հասցեներ, որոնք կապված են «Mossack-Fonseca» թերթերում նկարագրված գործունեության հետ[71], որտեղ թերթերը հաղորդում էին մի քանի քաղաքական գործիչների, պետական պաշտոնյաների, բանկիրների և ընկերության մենեջերներ[72]։ 2017 թվականի մայիսի դրությամբ ներգրավվածներից որևէ մեկի համար քրեական կամ դատական հետևանքներ չեն եղել։

Ռուսաստան[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

Ռուսաստանի նախագահը Վլադիմիր Պուտինը ռուս գործարար և օլիգարխ Արկադի Ռոտենբերգի հետ

«The Süddeutsche Zeitung»-ը՝ նախագծին մասնակցող թերթերից մեկը, որը հրապարակել է թերթերը, նկարագրել է դրանցում թվարկված տարբեր անձանց կապերը Ռուսաստանի նախագահ Վլադիմիր Պուտինի հետ։ Նրանք մեջբերել են Նոբելյան մրցանակակիր տնտեսագետ Փոլ Կրուգմանին և ԱՄՆ Պետդեպարտամենտի փաստաթղթերը, որոնցում ասվում է, որ Ռուսաստանը համապատասխանաբար «կլեպտոկրատիա» է և «մաֆիոզ պետություն»։ Süddeutsche Zeitung-ը հայտնում է, որ մոտ 2 միլիարդ դոլար է տեղափոխվել ռուսական ընկերությունների և անհատների հետ կապված ընկերությունների ցանցի միջոցով «ընդամենը մի քանի տարվա ընթացքում», և ընկերությունները, ըստ երևույթին, օգտագործվել են «կասկածելի բիզնես գործարքների համար»[73]։

Պուտինը 2011 թվականից ի վեր մի քանի անգամ քննադատել է օֆշորային ընկերությունները որպես «ոչ հայրենասիրական», իսկ 2013 թվականին օրենք է ընդունվել, որն արգելում է պետական պաշտոնյաների օտարերկրյա բանկային հաշիվները[74]։

Մինչ օրս հրապարակված ոչ մի ձայնագրության մեջ Պուտինի անունը չի հայտնվում, բայց նրա համախոհների անուններն են։ Արտահոսած փաստաթղթերում հիշատակվում են շինարարական միլիարդատերեր Արկադի և Բորիս Ռոտենբերգները, երաժիշտ Սերգեյ Ռոլդուգինը և բիզնես մագնատ Ալիշեր Ուսմանովը[75], ինչպես նաև Պուտինի վաղեմի ընկերը՝ միլիարդատեր Գենադի Տիմչենկոն[76], ինչպես նաև նրա մամուլի քարտուղարի կինը՝ նրա զարմիկը և ՊԱԿ-ի նախկին գործընկերները, ինչպես նաև մի քանի օլիգարխներ՝ կապված Mossack Fonseca շելլային ընկերությունների հետ։

Սանկտ Պետերբուրգի նվագախմբի թավջութակահար Սերգեյ Ռոլդուգինը, ով Պուտինի ավագ դստեր կնքահայրն է և ում անվանել են Պուտինի «լավագույն ընկեր», աչքի է ընկնում Պանամական փաստաթղթերում։ Համաձայն գաղտնազերծված փաստաթղթերի, Ռոլդուգինը ձեռք է բերել առնվազն 100 միլիոն դոլարի ակտիվներ, ներառյալ «Video International»-ի 12,5%-ը (Ռուսաստանի հեռուստատեսային գովազդի խոշորագույն ընկերություն) ընկերություններ, որոնք ունեն բաժնետոմսերի օպցիոններ Ռուսաստանի որոշ խոշորագույն ընկերությունների համար և վարկերի իրավունքներ։ հարյուր միլիոնավոր դոլարների արժողությամբ[77]։ 2008 թվականին Ռոլդուգինի կողմից վերահսկվող ընկերությունը միացավ մի քանի այլ օֆշորային ընկերությունների՝ օգնելու «Պուտինի մեկ այլ ինսայդերին» ձեռք բերել ռուսական խոշորագույն բեռնատարներ արտադրող «Kamaz»-ի վերահսկողությունը և ներդրումներ ստանալ գերմանական «Daimler AG» ավտոարտադրողից՝ 250 միլիոն դոլար՝ «Kamaz»-ի 10%-ի դիմաց։ «Sandalwood»-ը՝ մեկ այլ ընկերություն, որում «Roldugin»-ը և այլ ինսայդերներ շահագրգռված են, 2009-2012 թվականներին 800,000 ԱՄՆ դոլար արժողությամբ վարկային գծեր է տրամադրվել Կիպրոսում գտնվող Russian Commercial Bank (RCB) կողմից, որն այն ժամանակ ամբողջությամբ պատկանում էր ՎՏԲ բանկի դուստր ձեռնարկությանը, որը հիմնականում պատկանում էր ռուսական պետությանը[78]։ Պանամական փաստաթղթերի փաստաթղթերը ցույց են տալիս, որ «Roldugin» ընկերությունները ստացել են մի քանի վարկեր՝ առանց գրավի, կամ շատ ցածր տոկոսադրույքներով կամ երբեք չմարված։ 2013 թվականին Բորիս և Արկադի Ռոտենբերգ եղբայրների հետ կապված մի քանի shell ընկերություններ մոտ 200 միլիոն ԱՄՆ դոլարի վարկ են տվել Ռոլդուգինի ցանցում գտնվող ընկերությանը։ Արտահոսած փաստաթղթերը ցույց չեն տալիս, թե արդյոք դրանք մարվել են։ Վարկի տրամադրումից կարճ ժամանակ առաջ Արկադի Ռոտենբերգի ընկերությանը շնորհվել էր միլիարդավոր արժողությամբ «Հարավային հոսք» գազատարի նախագծի մրցույթը[79][80][81][82]։ Հարցին իր ընկերությունների մասին, Ռոդուլգինն ասաց. «Ես պետք է նայեմ և պարզեմ, թե ինչ կարող եմ ասել և ինչ՝ ոչ», և որ ֆինանսական հարցերը «նուրբ» են։

Պուտինի խոսնակ Դմիտրի Պեսկովը «Պանամական փաստաթղթերի» մասին արևմտյան հաղորդագրություններն անվանել է «պուտինոֆոբիա», ասել է, որ դրանք ուղղված են Պուտինին և Ռուսաստանի դեմ դավադրության մի մասն են, որը կազմակերպվել է Կենտրոնական հետախուզական վարչության, Միացյալ Նահանգների Պետդեպարտամենտի և այլոց կողմից[83] Պուտինը նաև ասել է. «WikiLeaks-ը մեզ ցույց տվեց, որ դրա հետևում կանգնած են ԱՄՆ պաշտոնական մարդիկ և պաշտոնական մարմինները»[84]։։

Պուտինը հերքեց «կոռուպցիայի ցանկացած տարր» և ասաց, որ իր հակառակորդները փորձում են ապակայունացնել Ռուսաստանը[85]։ Պուտինը նաև ասաց. «WikiLeaks-ը մեզ ցույց տվեց, որ դրա հետևում կանգնած են ԱՄՆ-ի պաշտոնական մարդիկ և պաշտոնական մարմինները»։ 2016 թվականին Վլադիմիր Պուտինի հետ ամենամյա ուղիղ գծի ժամանակ նա արտահոսած փաստաթղթերը անվանեց «հուսալի», բայց իր մեկնաբանությունները սահմանափակեց Ռոլդուգինով. ասելով, որ արևմտյան լրատվամիջոցները չեն հասկացել, որ երաժիշտն իր ամբողջ օֆշորային եկամուտը ծախսել է «Ռուսաստանի համար երաժշտական գործիքների վրա»։ Պուտինը նաև ասաց, որ «Goldman Sachs»-ը պատկանում է «Süddeutsche Zeitung»-ի մայր ընկերության բաժնետոմսերին, որն իրականում պատկանում է մյունխենյան ընտանիքին և գերմանական մեդիա խմբին[86]։ Կրեմլը ներողություն խնդրեց այս «սխալի» համար։

Սկզբում հիմնական ռուսական լրատվամիջոցները գրեթե ամբողջությամբ անտեսեցին արտահոսքը։ Ո՛չ պետական 1-ին ալիքը և «Ռոսիա 1»-ը, ո՛չ էլ մասնավոր սեփականություն հանդիսացող REN-TV-ն և NTV-ն չնշեցին այս պատմությունը ապրիլի 4-ին, այն օրը, երբ պատմությունը հայտնվեց[87]։ Պատմության նվազագույն լուսաբանումը հեռարձակվեց կեսգիշերին «Vesti TV»-ով և կապված էր Լիոնել Մեսսիի և Միշել Պլատինիի հետ[88]։ Բացառություն էր կազմում ռուսական ընդդիմադիր «Նովայա գազետա» թերթը, որը բնութագրվում է որպես «ICIJ-ի ռուս գործընկեր», որը պատմում էր ինչպես տպագիր, այնպես էլ առցանց տարբերակով[89]։

Ապրիլի վերջին OCCRP-ն հրապարակեց արտահոսած փաստաթղթերի հետագա խմբաքանակի վերլուծությունը, որը ցույց է տալիս դրամական միջոցների հոսքը դեպի Ռոդուլգինի հաշիվներ 2007 թվականին Մոսկվայի հարկային տեսուչների կողմից 230 միլիոն դոլարի հարկային գողության արդյունքում, որը բացահայտվել և հայտնել է Սերգեյ Մագնիտսկին[90]։

Իսպանիա[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

Իսպանիայի արդյունաբերության նախարար Խոսե Մանուել Սորիան հրաժարական է տվել 2016 թվականի ապրիլի 15-ին

2016 թվականի ապրիլի 15-ին Խոսե Մանուել Սորիան ստիպված եղավ լքել արդյունաբերության, էներգետիկայի և զբոսաշրջության նախարարի պաշտոնակատարը, երբ Պանամայի փաստաթղթերը պարզեցին, որ նա և իր ընտանիքը նախորդ տասնամյակների ընթացքում մի քանի օֆշորային հասարակություններ են պահել հարկային դրախտներում։ Սորիան ի սկզբանե հերքել էր դա, բայց լուրերը շարունակում էին արտահոսել, որոնք հակասում էին նրան։ Ապրիլի 14-ին հայտնի դարձավ մի ընկերություն, որը նա պատկանում էր Ջերսիում մինչև 2002 թվականը, երբ Լաս Պալմասի քաղաքապետն էր։ Սորիան այս հարցի շուրջ իր շփոթեցնող ու փոփոխվող բացատրությունների արդյունքում դրվեց քաղաքական քննադատական դիրքում, և հաջորդ օրը հրաժարական տվեց[91]։

Նա միակ ականավոր իսպանացի քաղաքական գործիչը չէ, ով օֆշորային ընկերություններ ուներ։

ԱՄՀ նախկին նախագահ Ռոդրիգո Ռատոն, վարչապետ Խոսե Մարիա Ազնար պահպանողական կառավարության փոխնախագահ Ռոդրիգո Ռատոն երկու օֆշորային ընկերություններում ուներ ավելի քան 3,6 միլիոն եվրո։ Նրան Իսպանիան մեղադրել է ենթադրյալ հարկային իրավախախտումների, փողերի լվացման և կոռուպցիայի այլ դեպքերում ֆիզիկական անձանց միջև կոռուպցիայի մեջ[92][93]։ Միկաելա Դոմեկ-Սոլիսը՝ Միգել Արիաս Կանյետեի կինը, որը ներկայումս հանդիսանում է Կլիմայական գործողությունների և էներգետիկայի հարցերով հանձնակատար, նախկինում ԵՄ գյուղատնտեսության, պարենի և շրջակա միջավայրի նախարարը, նույնպես բացել է կեղևային հասարակություններ։

Իսպանիայի թագավորական ընտանիքը նույնպես ներգրավված է այս հարկային սկանդալում. Բորբոնի արքայադուստր Պիլարը, Բադախոզի դքսուհին, նախկին թագավոր Խուան Կառլոս I-ի քույրը և ներկայիս թագավոր Ֆելիպե VI-ի մորաքույրը 40 տարի օֆշորային կորպորացիա են ունեցել՝ մինչև գահից հրաժարվելը։ Նրա եղբայրը 1974 թվականին հավաքեց «Դելանտրա Ֆինանսիերա» անունով ընկերություն և հանդիսացավ դրա նախագահն ու ադմինիստրատորը։ Նա սկզբում հերքեց դա, երբ իր անունը հայտնվեց Պանամական փաստաթղթերում։ Նրա ամուսինը, ով մահացել է 1991 թվականին, եղել է կորպորացիայի գլխավոր քարտուղարը։ Նրա որդին՝ Բրունո Գոմես-Ասբեսը, այս ընկերության գանձապահն ու կառավարիչն է։ Հայտնվում է նաև Ռիպալդայի կոմս Ամալիո դե Մարիչալարի անունը և թագավորի դստեր՝ Ելենա դե Բորբոնի նախկին ամուսնու՝ Խայմե դե Մարիչալարի եղբայրը։

Ավելին, թագավորական տան հետ կապված հսկայական կոռուպցիոն սկանդալում, Ինյակի Ուրդանգարինին և Nóos հիմնադրամի նրա գործարար գործընկերոջը «Mossack Fonseca»-ն խորհուրդ է տվել տեղափոխել միջոցներ։

Բռնապետ Ֆրանցիսկո Ֆրանկոյի երկու ծոռները՝ Ֆրանցիսկո և Խուան Խոսե Ֆրանկո Սուելվեսը, Mossack Fonseca-ի միջոցով ստեղծեցին գրանցված ընկերություններ Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում։ Խուան Խոսե Ֆրանկոն բացել է «Malini Investments»-ը 1997 թվականին, տնօրեն լինելով 2012 թվականին և փակվել 2013 թվականին։ Նա «El Confidencial» թերթին ասել է, որ ինքը «բացարձակ անգրագետ է»։ Ֆրանցիսկո Ֆրանկո Սուելվեսը, նրա ավագ եղբայրը, նույնպես բացեց «Vamfield Alliance Limited»-ը 1997 թվականին որպես տնօրեն[94]։

Կատալոնիայի Ժեներալիտետի նախկին նախագահ Ժորդի Պուժոլի որդին՝ Օլեգեր Պուժոլը թույլ է տվել գրասենյակի վաճառքից 6,8 միլիոն եվրոյի միջնորդավճարը անթափանց հասարակությանը, որը մարել է մեկ այլ օֆշորով մոտ 5 մլն։ Նրա Պուժոլի ընտանիքը՝ ծնողներն ու երեխաները, մեղադրվում են հարկային խարդախության և կոռուպցիայի մի քանի հոդվածներով՝ ի թիվս այլ հանցագործությունների[95][96][97][98]։

Իսպանիայի նախկին վարչապետ Ֆելիպե Գոնսալեսի ներկայիս կինը՝ Մարիա Գարսիա Վակերոն, 2004 թվականին Շվեյցարիայում հաշիվ է բացել «Կարմինգո» ՍՊԸ-ի համար Խաղաղ օվկիանոսի հարավում գտնվող Նիուեի հարկային դրախտում[99]։ Փաստաբան Կանդիդո Կոնդե-Պումպիդո կրտսերը՝ Իսպանիայի նախկին գլխավոր դատախազ և Իսպանիայի Գերագույն դատարանի մագիստրատ Քանդիդո Կոնդե-Պումպիդոյի որդին, խնդրել է բացել «Mossack Fonseca» օֆշորային ընկերություն 2008 թվականին, չնայած գործարքը չի ավարտվել։ Նա մտադիր էր օֆշորային ընկերությունը միջնորդ հանդիսանալ Պանամայի մայրաքաղաքում երկնաքեր կառուցելու նախագծում, այլ ոչ թե գումար թաքցնելու համար[100]։

Ֆրանցիսկո Պաեսան՝ CNI-ի կարևոր հետախույզը, աշխատելով Ներքին գործերի նախարարությունում, բացեց օֆշորային հաշիվ՝ 1998 թվականին կեղծելով իր մահը[101]։

Լավագույն բանկիրները և իսպանացի գործարարներն օգտագործել են այս ընկերությունը հաշիվներ և ընկերություններ բացելու համար. Միգել Բլեսան՝ «Caja Madrid»-ի նախագահ, որը դատվել է իսպանական դատարաններում կոռուպցիայի բազմաթիվ գործերով, Խեսուս Բարդերասը՝ նախկին վարչապետ Ֆելիպե Գոնսալեսի մոտ գտնվող գործարար, փաստաբանի երեխաները։ Խավիեր դե լա Ռոզան, ով նույնպես կապված է կոռուպցիոն դեպքերի հետ, Կառլոս Օրտեգան՝ «Pepe Jeans»-ի գործադիր տնօրենը և այնպիսի ընտանիքներ, որոնք ունեն այնպիսի խոշոր հյուրանոցային ցանցեր, ինչպիսիք են Riu (RIU Hotels & Resorts), Escarrer (Meliá Hotels International) և Martinón (Group))[102]:

Արվեստի կոլեկցիոներներ Մարինա Ռուիս-Պիկասոն և Բորխա Թիսսենն ունեն Mossack Fonseca ընկերություններ։ Թիսսենի փաստաբանն ասաց, որ նրա ընկերությունը ամբողջությամբ հայտարարագրվել է հարկային մարմիններին, և Ռուիս-Պիկասոն հրաժարվել է մեկնաբանություններից[103]։ Ներգրավված այլ հայտնի մարդկանց թվում են իսպանացի ռեժիսոր Պեդրո Ալմոդովարը, ով 2003 թվականին «Օսկար» է ստացել «Habla con ella»-ի համար և իր եղբոր՝ Ագուստինի հետ 1991 թվականին ստեղծել է մի ընկերություն, որը կոչվում է «Glen Valley» Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում։ Ագուստինը պատասխանեց՝ ասելով, որ փակել է ընկերությունը 1994 թվականին, և այն վճարել է իր բոլոր հարկերը[104][105][106]։

Շոուբիզնեսի անձնավորություն Կարմեն Լոմանան ասաց, որ օֆշորային ընկերության սեփականատեր ամուսնու մահից հետո ինքը հոգացել է դրա մասին, բայց ընդհանրապես ոչինչ չիմանալով բիզնեսի կամ հարկերի մասին[107][108][109]։ Անվանվել են հաղորդավար և իսպանացի երգիչ Բերտին Օսբորնը և հայտնի դերասան Իմանոլ Արիասը՝ իսպանական հեռուստատեսության ամենաերկար և ամենակարևոր սերիալներից մեկի՝ C«uéntame como pasó»-ի գլխավոր հերոսը։ Օսբորնն ասաց, որ իր հաշիվը օրինական է, և որ նա օգտագործել է այն, ինչպես խորհուրդ է տրվել՝ գումար խնայելու համար։ Նա նաև ներգրավված է գանձապետարանին խարդախության հետ կապված սկանդալի մեջ՝ սերիալի դերասանուհի և ընկերուհի Անա Դուատոյի հետ[110]։

Խուան Լուիս Սեբրիանը՝ լրագրող, «El País»-ի համահիմնադիր և իսպանական մեդիա կոնգլոմերատ Prisa-ի գործադիր տնօրենը, պատկանում է «Star Petroleum»-ի 2%-ին՝ հարակից նավթային կորպորացիայի՝ հարկային դրախտներով։ Անվանակոչվելուց հետո նա որոշեց դիմել Լա Սեքստայի դեմ, որը բացահայտեց իր մասնակցությունն այս սկանդալում[111] :

Բարսելոնա ՖԱ-ի նախկին նախագահ Խոսեպ Լուիս Նունյեսը, ներկայիս փոխնախագահ Կառլես Վիլարուբին և Մադրիդի Ռեալի փոխնախագահ Էդուարդո Ֆերնանդո դե Բլասը օֆշորային ընկերություններ ունեին Mossack Fonseca-ի հետ[112][113][114]։

Շվեդիա[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

Շվեդիայի ֆինանսական վերահսկողության մարմինը (FI) 2016 թվականի ապրիլի 4-ին հայտարարել է, որ կհետաքննի սկանդինավյան երկրների խոշորագույն ֆինանսական հաստատություններից մեկի՝ «Nordea»-ի գործողությունները, այն բանից հետո, երբ Պանամայի փաստաթղթերը պարզեցին, որ բանկի Լյուքսեմբուրգի գրասենյակն օգնել է ստեղծել մոտ 400 օֆշորային ընկերություններ իր հաճախորդների համար 2004 թվականից 2014 թվականներին Պանամայում և Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում իրենց հաճախորդների համար[115][116]։

Շվեդիայի Ֆինանսական վերահսկողության մարմինը (FI) ասել է, որ «լուրջ թերություններ» կան Nordea-ի կողմից փողերի լվացման վերահսկման հարցում և բանկին երկու նախազգուշացում է տվել։ 2015 թվականին Nordea-ն պետք է վճարեր հնարավոր ամենամեծ տուգանքը՝ ավելի քան հինգ միլիոն եվրո։ 2012 թվականին Nordea-ն խնդրեց «Mossack Fonseca»-ին հետադարձ կերպով փոխել փաստաթղթերը, որպեսզի երեք դանիացի հաճախորդների լիազորագրի փաստաթղթերը թվաց, որ ուժի մեջ են 2010 թվականից[117]։ «Nordea Private Banking»-ի տնօրեն Թորբեն Սանդերսը խոստովանել է, որ մինչև 2009 թվականը Nordea-ն չէր ստուգում հարկերից խուսափողների համար. «2009 թվականի վերջին մենք որոշեցինք, որ մեր բանկը չպետք է լինի հարկերից խուսափելու միջոց», - ասաց Սանդերսը[116][118][119]։ Փաստաթղթերում առկա են նաև շվեդական այլ բանկեր, սակայն Nordea-ն հանդիպում է 10902 անգամ, իսկ հաջորդ ամենահաճախ հիշատակվող բանկը հանդիպում է ընդամենը 764 անգամ։ Շվեդիայի ֆինանսական վերահսկողության մարմինը (FI) ավելի ուշ ասաց, որ իրենք կհետաքննեն նաև Շվեդիայի մյուս երեք խոշոր բանկերը՝ «Handelsbanken», «Skandinaviska Enskilda Banken» (SEB) և «Swedbank»:

Nordea-ն խզեց բոլոր կապերը Mossack Fonseca-ի հետ՝ ապրիլի 4-ին SVT-ում Nordea-ի գործադիր տնօրեն Կասպեր ֆոն Կոսքուլի հետ հարցազրույցից հետո[118][120][121]։

Ի պատասխան արտահոսքի՝ վարչապետ Ստեֆան Լոֆվենն ասաց, որ ինքը շատ քննադատում է Nordea-ի վարքագիծն ու դերը, իսկ ֆինանսների նախարար Մագդալենա Անդերսոնը բնութագրեց բանկի վարքագիծը որպես «բոլորովին անընդունելի»[118][120][121]։

Շվեյցարիա[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

Ապրիլի 6-ին դաշնային ոստիկանությունը խուզարկեց ՈՒԵՖԱ-ի շտաբ-բնակարանը Նիոնում՝ որպես Չեմպիոնների լիգայի հեռուստատեսային իրավունքների համաձայնագրի «հանցավոր վատ կառավարման» հետաքննության մաս, որը ստորագրել էր ՖԻՖԱ-ի նոր նախագահ Ջանի Ինֆանտինոն[122]։ Նույն օրը Ժնևի գլխավոր դատախազը բացեց մի քանի ընթացակարգ՝ ի պատասխան շվեյցարացի իրավաբանների և հոգաբարձուների կողմից չարաշահումների մասին զեկույցի.[123]:

Ապրիլի 8-ին, մի քանի ժամ անց հոդվածների նոր շարքի հրապարակումից մի քանի ժամ անց, որն ուղղված է օֆշորային ընկերությունների հետևում թաքնված արվեստին, դատախազը Ժնևի Ֆրիպորտում առգրավել է մոտ 25 միլիոն դոլար արժողությամբ Մոդիլիանիին[124][125]։ Նյու Յորքում տեղի ունեցած դատավարությունը պնդում էր, որ նկարը գողացել են նացիստները Երկրորդ համաշխարհային պատերազմի ժամանակ։ Ամբաստանյալներն ասացին, որ իրենց չեն պատկանում այն, սակայն գաղտնազերծված փաստաթղթերը ցույց են տալիս, որ նրանք վերահսկում են Միջազգային արվեստի կենտրոնը, որը Պանամայում գրանցված կեղևային ընկերություն է, որը պատկանում է դրան[124][126]։

Իվ Բուվյեն և ռուս միլիարդատեր Դմիտրի Ռիբոլովլևը, արվեստի գնագոյացման վերաբերյալ դատավարության մեջ, երկուսն էլ ունեն Mossack Fonseca ընկերություններ[127]։

Արտահոսած փաստաթղթերը նաև լույս են սփռում կեղևային ընկերությունների պատկանելության վրա Լոզանում ձգձգվող դատավարության մեջ՝ կապված հանգուցյալ հունական նավագնացության մագնատ Բազիլ Գուլանդրիսի Գստադյան շալեից արվեստի գործերի սեփականության հետ։

Ապրիլի 11-ին մեկ այլ հետաքննություն սկսվեց այնպիսի բարեգործական կազմակերպությունների անվան չարաշահման վերաբերյալ, ինչպիսիք են Կարմիր Խաչը կամ WWF-ը։

Շվեյցարական Diacore-ը Mossack Fonseca-ի հաճախորդ է և ունի մոտ երեսուն ընկերություն նրանց միջոցով։ Diacore-ը ղեկավարում է Դանիել Շտայնմեցը, սակայն մինչև վերջերս նրա եղբայր Բենի Շտայնմեցը լիազորագիր ուներ ընկերության համար։ Diacore-ը Steinmetz Group-ի մասն է[126]։

ICIJ-ի տվյալներով՝ 1339 շվեյցարացի իրավաբաններ, ֆինանսական խորհրդատուներ և այլ միջնորդներ վերջին 40 տարվա ընթացքում ստեղծել են ավելի քան 38000 օֆշորային կազմակերպություններ[128]։ Այս կազմակերպությունները ցուցակագրել են 4595 Շվեյցարիայի հետ կապված սպաների կամ ադմինիստրատորների[127]։

Ուկրաինա[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

Ուկրաինայի նախագահ Պետրո Պորոշենկո

Երբ Ուկրաինայի նախագահ Պյոտր Պորոշենկոն ստանձնեց պաշտոնը 2014 թվականին, ժողովրդական ընդվզումը հենց նոր տապալեց նրա նախորդին՝ Վիկտոր Յանուկովիչին[129]։ Պորոշենկոն խոստացել է վաճառել իր կոնֆետի բիզնեսը (Roshen), եթե ընտրվի, սակայն փաստաթղթերի արտահոսքը ցույց է տալիս, որ 2014 թվականի օգոստոսի 21-ին դրա փոխարենը նա բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում հիմնել «Prime Asset Partners Ltd» օֆշորային հոլդինգը և իր ընկերությունը տեղափոխել այնտեղ, մոտավորապես ընտրություններից երկու ամիսն անց։ Այդ քայլը կարող էր խնայել նրան միլիոնավոր դոլարներ իր ուկրաինական հարկերից[130]։ Կիպրոսի գրառումները ցույց են տալիս նրան որպես ընկերության միակ բաժնետեր։ Որոշ իրավաբանական փորձագետներ ասում են, որ բացատրությունը կարող է հիմնավոր լինել[131], սակայն դա չի ազդում ուկրաինական լրատվամիջոցների վրա՝ նշելով, որ Պորոշենկոն բացել է իր օֆշորային հաշիվը 2014 թվականի օգոստոսին, երբ ուկրաինացի զինվորները ռուսների կողմից Իլովայսկում կոտորվում էին։ Պանամական փաստաթղթերի զեկույցը կարող է նաև լինել Նիդեռլանդների հետ առևտրային համաձայնագրի տապալման մեջ ապրիլի 6-ին այնտեղ կայացած հանրաքվեում[132]։

Թրանսփարենսի Ինթերնեշնլ հակակոռուպցիոն խումբը կարծում է, որ «նախագահի պաշտոնը զբաղեցնելիս բիզնեսի ստեղծումը սահմանադրության ուղղակի խախտում է»։ Նաև, Կազմակերպված հանցավորության և կոռուպցիայի լուսաբանման նախագծի լրագրողները կարծում են, որ այդ քայլով Պորոշենկոն կատարել է ևս երկու անօրինականություն՝ պաշտոնավարման ընթացքում սկսելով նոր բիզնես և այնուհետև չկարողանալով հայտնել այդ մասին իր բացահայտումների մասին։ Պորոշենկոն հերքել է որևէ օրինազանցություն, և խոսնակն ասել է, որ օֆշորային ընկերությունը չունի ակտիվ ակտիվներ և օրինական կորպորատիվ վերակազմավորում է, որի նպատակն է օգնել վաճառել Պորոշենկոյի Roshen գործարանը։ Ուկրաինայի վերլուծաբանները պատասխանել են, որ Պորոշենկոյի գաղտնի ձևով այս հաշիվները բացել է վստահությունը նրա, իր կուսակցության և հենց Ուկրաինայի հանդեպ։

Պորոշենկոյի օֆշորային բիզնեսի մասին լուրերը հայտնվեցին այն ժամանակ, երբ նրա կառավարությունը քարոզարշավ էր իրականացնում օֆշորային ընկերությունների դեմ։ Օլեհ Լյաշկոն՝ Ռադիկալ կուսակցության առաջնորդը, հորդորեց օրենսդիրներին սկսել իմփիչմենթի գործընթաց, և նույնիսկ նրա որոշ դաշնակիցներ պաշտպանեցին պնդումները հետաքննող խորհրդարանական հանձնաժողով ստեղծելու կոչերը։

Ուկրաինայի խորհրդարանում հարաբերությունները Պորոշենկոյի դաշինքի և վարչապետ Արսենի Յացենյուկի Ժողովրդական ճակատ կուսակցության միջև նախորդ ամիսների ընթացքում արդեն սրվել էին կոռուպցիայի մեջ փոխադարձ մեղադրանքներով։ Վարչապետ Արսենի Յացենյուկը նույնպես հայտարարեց, որ հրաժարական կտա Պանամական փաստաթղթերի արտահոսքի պատճառով[133][134]։

Միացյալ թագավորություն[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

Մեծ Բրիտանիայի այն ժամանակվա վարչապետը Դեյվիդ Քեմերոն, Ջերեմի Քորբին՝ ընդդիմության առաջնորդը (Միացյալ Թագավորություն) կոչ է արել անհապաղ անկախ հետաքննություն սկսել Քեմերոնի ընտանիքի հարկային գործերի վերաբերյալ։

Ըստ «The Guardian»-ի՝ «Մեծ Բրիտանիայի գույքի ավելի քան 170 միլիարդ ֆունտ ստեռլինգ այժմ պահվում է արտերկրում... 31,000 հարկային դրախտ ընկերություններից գրեթե մեկը, որոնք ունեն բրիտանական սեփականություն, կապված են Mossack Fonseca-ի հետ»"[135]:

Պանամական փաստաթղթի փաստաթղթերում ներառված են Լորդերի պալատի վեց անդամների անունները, որոնցից մի քանիսը եղել են Քեմերոնի Պահպանողական կուսակցությանը, ինչպես նաև այլ պահպանողական դոնորներ[136][137]։ Նրանք են.

  • Էնթոնի Բեմֆորդ[137] 4 միլիոն ֆունտ ստեռլինգ Պահպանողական կուսակցության նվիրատվություններից, 2013 թվականին
  • Դեյվիդ Ռոուլանդ.
  • Ֆլեմինգի ընտանիք և գործընկերներ.
  • Juniper առևտրական ակցիաներ 250,000 ֆունտ ստերլինգ վարկ Պահպանողական կուսակցությանը օֆշորային հիմնադրամից, որն ունի անթափանց սեփականության կառուցվածքը.
  • Թոնի Բուքինգհեմ. 100,000 ֆունտ նվիրատվություն Պահպանողական կուսակցությանը,
  • Լորդ Էշկրոֆտ.մարդը, ով հրապարակեց «խոզուկ» կասկածը Քեմերոնի մասին,
  • Բարոնուհի Պամելա Շարփլզը (իր Բահամյան կղզիների «Nunswell Investments Limited» ընկերության միջոցով), 1973 թվական։

Նախկին պատգամավոր Մայքլ Մեյթսը իր «Haylandale» ընկերության միջոցով պնդեց, որ իր ընկերությունը «երբեք իրական արժեք չի ունեցել» և շահեր է գրանցել խորհրդարանում[138][139]։ Քանի որ Միացյալ Թագավորությունը դեռևս տարբեր աստիճանի հսկողություն է իրականացնում բրիտանական անդրծովյան տարածքների և թագի կախվածությունների նկատմամբ, որոնք կազմում են բազմաթիվ հարկային դրախտներ և «գաղտնի իրավասություններ», որոնք գոյություն ունեն, ճնշում գործադրվեց վարչապետ Դեյվիդ Քեմերոնի վրա՝ փոփոխություններ կատարելու համար։ Ըստ «The Wall Street Journal»-ի, Պանամական փաստաթղթերը «լույս են սփռում Բրիտանական կայսրության վերջին մնացորդների օֆշորային կենտրոնների համաստեղության վրա՝ Ջիբրալթարից մինչև Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներ (BVI)»[140]: Mossack Fonseca-ն, որն ընդգրկված էր արտահոսած տվյալների մեջ, BVI ընկերությունները գլխավորում էին ցուցակը, որտեղ Mossack Fonseca-ն ղեկավարում կամ ընդգրկում էր մոտ 215,000 ընկերություններից 113,000-ը։ Բրիտանական անդրծովյան տարածքը Անգուիլան 7-րդն էր ցուցակում։

Քեմերոնը քննադատել է բարդ օֆշորային կառույցները 2013 թվականին՝ ասելով, որ «ազնիվ և ճիշտ չէ այն, ինչ անում են որոշ ընկերություններ՝ ասելով. վճար մեկ այլ ընկերությանը, որը ես պատկանում եմ մեկ այլ երկրում, որն ունի որոշակի հարկային արտոնություն»։ Գագաթնաժողովում Քեմերոնը պահանջեց ավելի շատ թափանցիկություն՝ պնդելով, որ դա ավելի լավ կլիներ բիզնեսի համար[141]։ 2014 թվականին Քեմերոնը խնդրեց բոլոր Անդրծովյան տարածքներից և թագից կախվածություն ունեցող երկրներից ստեղծել իրենց իրավասություններում գրանցված ներդրումներ ունեցող ընկերությունների և անհատների բաց ռեեստր, բայց մինչև 2016 թվականի ապրիլին Պանամական փաստաթղթերի արտահոսքը, միայն Մոնսերատն ու Ջիբրալթարը համաձայնեցին դա անել։

Ցուցարարները Դաունինգ Սթրիթի 10 հասցեում պահանջում են Դեյվիդ Քեմերոնի հրաժարականը, 9 ապրիլի, 2016 թվական

Ընդդիմության առաջնորդ Ջերեմի Քորբինն ասել է, որ «Կառավարությունը պետք է դադարեցնի հարկերից խուսափելու գործը»[142] և կոչ արեց «ուղղակի կառավարում» սահմանել բրիտանական անդրծովյան տարածքների և թագից կախվածության վրա, որոնք գործում են որպես հարկային դրախտներ[143]։ Նախկին բիզնես քարտուղար Վինս Քեյբլը համաձայնեց, թեև նախկին գլխավոր դատախազ Դոմինիկ Գրիվը նկարագրեց առաջարկը որպես «մի քիչ միջուկային տարբերակ»[144], որը «կկործանի ֆինանսական ոլորտում BVI-ի բնակիչների ապրուստը»[145]։ Լեյբորիստական ​​կուսակցությունը նաև ասաց, որ մայիսին Քեմերոնի ծրագրած «հակակոռուպցիոն» գագաթնաժողովը[146] «շառադա» կլիներ, եթե Քեմերոնը, որպես գագաթնաժողովի նախագահ, չպահանջի Թագի բոլոր կախվածությունների և արտասահմանյան տարածքների ներկայացուցիչների մասնակցությունը[147]։

HMRC-ի խոսնակ Ջենի Գրեյնջերն ասել է, որ գերատեսչությունը ստացել է «մեծ տեղեկատվություն օֆշորային ընկերությունների մասին, ներառյալ Պանամայում, աղբյուրների լայն շրջանակից, որը ներկայումս ինտենսիվ հետաքննության առարկա է»։ Նա ասաց, որ HMRC-ն խնդրել է ICIJ-ին կիսել իր բոլոր տվյալները[148]։

Private Eye-ը բացահայտեց, որ Էդվարդ Թրաուպը, որը նշանակվել է HMRC-ի գործադիր նախագահ 2016 թվականի ապրիլին, եղել է «Simmons & Simmons » լոնդոնյան իրավաբանական ընկերության նախկին գործընկերը, որի հաճախորդների թվում է Դեյվիդ Քեմերոնի հոր՝« Blairmore Holdings»-ի կողմից ստեղծված Պանամայում գրանցված հիմնադրամը.[149][150]։ «Süddeutsche Zeitung»-ի և ICIJ-ի կողմից ձեռք բերված փաստաթղթերը բացահայտում են «Simmons & Simmons»-ի սերտ հարաբերությունները օֆշորային ընկերությունների և խոշոր արտասահմանյան անշարժ գույքի սեփականատերերի հետ, ներառյալ ներդրումային ընկերությունը, որը ղեկավարվում է շեյխ Համադ բեն Աբդուլլահ Ալ Թանիի անունից, մինչդեռ Troup-ը նրա ավագ հարկային գործընկերն էր[151]։

Blairmore Holdings, Inc.[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

Յան Քեմերոնը՝ Մեծ Բրիտանիայի վարչապետ Դեյվիդ Քեմերոնի հանգուցյալ հայրը, կառավարում էր օֆշորային հիմնադրամը («Blairmore Holdings, Inc».) Մոսսակ Ֆոնսեկայի միջոցով, որը 30 տարի խուսափում էր Մեծ Բրիտանիայի հարկերից։ Նրա ընկերությունը տեղափոխվեց Իռլանդիա այն բանից հետո, երբ Դեյվիդ Քեմերոնը դարձավ վարչապետ[152]։ Ապրիլի 6-ին Քեմերոնը խոստովանեց, որ ուներ Բլերմորի բաժնետոմսեր, սակայն ասաց, որ վաճառել է իր բաժնետոմսերը մինչև վարչապետ դառնալը[153]։

Հայտնի քաղաքական գործիչները քննադատել են Քեմերոնների ընտանիքի ներգրավվածությունը սկանդալում։ Ընդդիմության առաջնորդ Ջերեմի Քորբինը հորդորեց անհապաղ անկախ հետաքննություն սկսել Քեմերոնի ընտանիքի հարկային գործերի, ինչպես նաև Միացյալ Թագավորության հարկերից խուսափելու վերաբերյալ օրենքների խստացման վերաբերյալ։

Ծանոթագրություններ[խմբագրել | խմբագրել կոդը]

  1. ↑ «Giant leak of offshore financial records exposes global array of crime and corruption». OCCRP. The International Consortium of Investigative Journalists. 2016 թ․ ապրիլի 3. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 4-ին.
  2. ↑ Schmidt, Michael S.; Myers, Steven Lee (2016 թ․ ապրիլի 3). «Panama Law Firm's Leaked Files Detail Offshore Accounts Tied to World Leaders». The New York Times. ISSN 0362-4331. Արխիվացված օրիգինալից 2017 թ․ մարտի 29-ին. Վերցված է 2017 թ․ մարտի 25-ին.
  3. ↑ Vasilyeva, Natalya; Anderson, Mae (2016 թ․ ապրիլի 3). «News Group Claims Huge Trove of Data on Offshore Accounts». The New York Times. Associated Press. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 4-ին.
  4. ↑ Garside, Juliette; Watt, Holly; Pegg, David (2016 թ․ ապրիլի 3). «The Panama Papers: how the world's rich and famous hide their money offshore». The Guardian. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 4-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 3-ին.
  5. ↑ Quentin, Ariès; Paravinci, Giulia (2016 թ․ ապրիլի 7). «5 ways the Panama Papers swept up EU figures». POLITICO (English). Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 7-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 7-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  6. ↑ Ariès, Quentin (2016 թ․ ապրիլի 6). «EU vows to act quickly on Panama Papers». POLITICO (English). Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 7-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 7-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  7. ↑ Stewart, Heather (2016 թ․ ապրիլի 6). «Cameron stepped in to shield offshore trusts from EU tax crackdown in 2013». The Guardian (English). Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 7-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 7-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  8. ↑ «Panama Papers: Cameron's 2013 concern over trust reforms». BBC News. 2016 թ․ ապրիլի 7. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 7-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 7-ին.
  9. ↑ "Andorra Difusió". Արխիվացված Ապրիլ 23, 2016 Wayback Machine
  10. ↑ "Andorra Difusió RTVA". Արխիվացված Ապրիլ 23, 2016 Wayback Machine
  11. ↑ "Portada de El Periòdic d'Andorra". Արխիվացված Հունիս 12, 2016 Wayback Machine
  12. ↑ "Europa Press – Orfund" Արխիվացված Հունիս 3, 2016 Wayback Machine
  13. ↑ "Libertad Digital" Արխիվացված Ապրիլ 22, 2016 Wayback Machine
  14. ↑ «Jordi Cinca socio de una empresa vinculado a los diamantes de sangre». La Sexta Noticias. 2016 թ․ մայիսի 8. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ նոյեմբերի 20-ին – via YouTube.
  15. ↑ «Riesiges Datenleck enthüllt Offshore-Deals». Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 5-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 4-ին.
  16. ↑ https://bivol.bg/en/panama-papers-controversial-mps-trusted-lawyer-owns-key-offshores-the-spectrum-of-bulgarian-kgb.html, Panama Papers: Trusted Lawyer of Controversial MP Owns Key Offshores, Ghost of Bulgarian KGB, 16 January 2019
  17. ↑ https://www.dnevnik.bg/sviat/2016/04/04/2736405_proverkite_za_bulgariia_v_dosietata_ot_panama_pravi/, Проверките за България в "Досиетата от Панама" прави единствено Алексения Димитрова, Dnevnik, 4 April 2016
  18. ↑ Angelos Anastasiou (April 4, 2016)Cyprus implicated in Panama papers Արխիվացված Ապրիլ 6, 2016 Wayback Machine, Cyprus Mail, retrieved April 5, 2016.
  19. ↑ «Tax authorities in Denmark buy 'Panama Papers' evidence». DW.COM (անգլերեն). Վերցված է 2018 թ․ նոյեմբերի 29-ին.
  20. ↑ «Denmark pays for Panama Papers data on own citizens» (բրիտանական անգլերեն). 2016 թ․ սեպտեմբերի 29. Վերցված է 2018 թ․ նոյեմբերի 29-ին.
  21. ↑ France opens probe after Panama leaks Արխիվացված Հոկտեմբեր 19, 2017 Wayback Machine, Reuters (April 4, 2016).
  22. ↑ «Francia vuelve a poner a Panamá en su lista de refugios fiscales» (իսպաներեն). 2016 թ․ ապրիլի 5. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 6-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 5-ին.
  23. ↑ "Firm at Center of Panama Papers Sues Netflix Over 'The Laundromat'" New York Times 2019-10-16
  24. ↑ «Mr. Jerome Andre CAHUZAC | ICIJ Offshore Leaks Database». offshoreleaks.icij.org. Վերցված է 2020 թ․ օգոստոսի 15-ին.
  25. ↑ Agence France-Presse (2013 թ․ մարտի 19). «Jérôme Cahuzac démissionne». Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ հուլիսի 30-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 18-ին.
  26. ↑ Angelique Chrisafis (2013 թ․ ապրիլի 2). «France's former budget minister admits lying about secret offshore account». Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 14-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 18-ին.
  27. ↑ Simon Piel (2015 թ․ ապրիլի 20). «Premier bilan mitigé pour le parquet financier». Le Monde. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 18-ին.
  28. ↑ 28,0 28,1 «L'affaire Riwal, le Bygmalion version FN». L'Expresse. 2015 թ․ մարտի 1. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 17-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 18-ին.
  29. ↑ «Enquête du parquet financier sur le patrimoine de Marine Le Pen». Reuters France. 2016 թ․ հունվարի 7. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 27-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 18-ին.
  30. ↑ Marc de Boni (2015 թ․ հոկտեմբերի 3). «Quand les partis rémunèrent leurs cadres avec l'argent de Bruxelles». Le Figaro. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մարտի 19-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 18-ին.
  31. ↑ Rayner, Gordon; Morgan, Tom; Riley-Smith, Ben; McCann, Kate (2016 թ․ ապրիլի 6). «Panama Papers: offshore firm set up by Cameron's father was moved to Ireland in year son became PM». The Telegraph. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 5-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 6-ին.
  32. ↑ 32,0 32,1 «Εταιρείες-φαντάσματα πωλούσαν μέσω Παναμά έργα τέχνης της οικογένειας Γουλανδρή». 2016 թ․ ապրիլի 11. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 20-ին.
  33. ↑ «Iceland's PM says he will not resign in Panama Papers scandal». Belfast Telegraph. 2016 թ․ ապրիլի 4. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 4-ին. «He allegedly sold his half of the company to Palsdottir for one US dollar on 31 December 31, 2009, the day before a new Icelandic law took effect that would have required him to declare the ownership of Wintris as a conflict of interest.»
  34. ↑ Frederik Obermaier; Bastian Obermayer. «A storm is coming». Panama Papers. Süddeutsche Zeitung. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ հունիսի 14-ին.
  35. ↑ McKernan, Bethan (2016 թ․ ապրիլի 5). «People in Iceland are throwing yoghurt at parliament over the Panama Papers». indy100. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 6-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 5-ին.
  36. ↑ «Panama Papers fallout: Iceland's prime minister resigns». CNN. 2016 թ․ ապրիլի 5. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 5-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 5-ին.
  37. ↑ Tim Hume; Zoe Robert; Holly Yan (2016 թ․ ապրիլի 7). «Iceland swears in new PM amid Panama Papers fallout». CNN. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ հունիսի 1-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 30-ին.
  38. ↑ «New documents show that President of Iceland had connection to offshore company in tax haven». Iceland Magazine. 2016 թ․ ապրիլի 26. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ սեպտեմբերի 24-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 30-ին.
  39. ↑ «Panama Papers: the Irish connections: Irish builders, sportsmen, bankers, solicitors, accountants listed in the leaked files». Irish Times. 2016 թ․ մայիսի 8.
  40. ↑ «Senior Matheson figure set up Cyprus firm to reduce tax bill». Irish Times. 2016 թ․ ապրիլի 4.
  41. ↑ «What the Panama Papers tell us about Ireland». Irish Times. 2016 թ․ ապրիլի 9.
  42. ↑ Roberto Petrini (2016 թ․ ապրիլի 6). «Panama Papers, procure italiane al lavoro. La Guardia di Finanza indaga per riciclaggio». Repubblica.it. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 10-ին.
  43. ↑ «Panama Papers, altri 100 nomi: spuntano Galliani, Barilla, Pessina, Berlusconi e Briatore. E Verdone si difende: "Sono onesto, datemi fiducia"». LaStampa.it. 2016 թ․ ապրիլի 14. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 17-ին.
  44. ↑ «Il secondo elenco – Panama Papers, altri 100 nomi: spuntano Galliani, Barilla, Berlusconi e Briatore». 2019 թ․ մայիսի 9. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 18-ին.
  45. ↑ Tileni Mongudhi; Ndanki Kahiurika (2016 թ․ ապրիլի 7). «Nujoma link in 'Panama Papers'». The Namibian. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 18-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 27-ին.
  46. ↑ Allied Newspapers Ltd (2016 թ․ ապրիլի 28). «Reshuffle: Konrad Mizzi still in Cabinet, Schembri to stay put». Times of Malta. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 1-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 2-ին.
  47. ↑ «Konrad Mizzi: 'I will not resign'». MaltaToday.com.mt. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 3-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 2-ին.
  48. ↑ «We will not allow anyone to tarnish this government with corruption – Joseph Muscat – The Malta Independent». Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 26-ին.
  49. ↑ «Marlene Farrugia will support no-confidence vote against Mizzi». MaltaToday.com.mt. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 7-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 15-ին.
  50. ↑ Allied Newspapers Ltd (2016 թ․ մարտի 3). «Konrad Mizzi admits breach of tax law – says Panama company was worth €92». Times of Malta. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 14-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 2-ին.
  51. ↑ 51,0 51,1 «PN labels Konrad Mizzi, Keith Schembri scandal as 'biggest in Maltese political history' – The Malta Independent». Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 26-ին.
  52. ↑ Allied Newspapers Ltd (2016 թ․ մարտի 7). «Updated – Opposition describes situation as 'surreal' as Konrad Mizzi makes statement in parliament, about cemeteries». Times of Malta. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 20-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 15-ին.
  53. ↑ «Panama Papers – Konrad Mizzi, Keith Schembri wanted to open Dubai bank account». MaltaToday.com.mt. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 29-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 2-ին.
  54. ↑ «The Panama Papers: Maltese leaders told Mossack Fonseca of secret gaming plan». Financial Review. 2016 թ․ ապրիլի 13. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 15-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 2-ին.
  55. ↑ Allied Newspapers Ltd (2016 թ․ ապրիլի 18). «Panama Papers: Two more banks approached for Mizzi and Schembri». Times of Malta. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 7-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 2-ին.
  56. ↑ «The Panama Papers: Malta's leaders turned to Mossack Fonseca five days after election». Financial Review. 2016 թ․ ապրիլի 10. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 3-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 2-ին.
  57. ↑ «The Panama Papers: New twist to Malta's Mossack Fonseca bank saga». Financial Review. 2016 թ․ ապրիլի 18. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 10-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 2-ին.
  58. ↑ «Updated – Ministers' declarations of assets: Mizzi declares Panama company and NZ trust – The Malta Independent». Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 30-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 2-ին.
  59. ↑ «Konrad Mizzi refuses to say sorry on Panama Papers; says he is not a minister without portfolio – The Malta Independent». Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 1-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 2-ին.
  60. ↑ «Konrad Mizzi has more power as he is now overseeing all ministries – Michael Briguglio – The Malta Independent». Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 1-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 2-ին.
  61. ↑ «Updated (3): Konrad Mizzi, Keith Schembri to remain at Castille; Mallia returns to Cabinet – The Malta Independent». Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 2-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 2-ին.
  62. ↑ «5 ways the Panama Papers swept up EU figures». POLITICO. 2016 թ․ ապրիլի 4. Արխիվացված օրիգինալից 2017 թ․ սեպտեմբերի 7-ին. Վերցված է 2017 թ․ ապրիլի 29-ին.
  63. ↑ «Updated (3): Konrad Mizzi, Keith Schembri to remain at Castille; Mallia returns to Cabinet». The Malta Independent. Արխիվացված օրիգինալից 2017 թ․ մարտի 26-ին. Վերցված է 2017 թ․ ապրիլի 29-ին.
  64. ↑ 64,0 64,1 «About MBR». Malta Business Registry (ամերիկյան անգլերեն). 2019 թ․ հունիսի 9. Վերցված է 2020 թ․ հուլիսի 14-ին.
  65. ↑ 65,0 65,1 «Registry of Companies to be first agency in the world run by a Blockchain-based system - The Malta Independent». www.independent.com.mt. Վերցված է 2020 թ․ հուլիսի 14-ին.
  66. ↑ «'Urgent' EU Plan to End Secret Company Ownership Poised to Miss Deadline». ICIJ (ամերիկյան անգլերեն). 2019 թ․ դեկտեմբերի 23. Վերցված է 2020 թ․ հուլիսի 14-ին.
  67. ↑ «European e-Justice Portal - Business registers». e-justice.europa.eu. Վերցված է 2020 թ․ հուլիսի 15-ին.
  68. ↑ Garside, Juliette (2017 թ․ հոկտեմբերի 16). «Malta car bomb kills Panama Papers journalist». The Guardian. Արխիվացված օրիգինալից 2017 թ․ նոյեմբերի 1-ին – via www.theguardian.com.
  69. ↑ Linn Johansen (2016 թ․ ապրիլի 4). «Skatteetaten jakter på 30 nordmenn» [The tax agency hunts for 30 Norwegians]. VG (Norwegian). Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 6-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 5-ին.{{cite web}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  70. ↑ Mina Ghabel Lunde (2016 թ․ ապրիլի 4). «Fantastisk å være en brikke i et stort grensesprengende prosjekt» [Wonderful to be a cog in a large pioneering project]. www.dn.no (Norwegian). Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 6-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 5-ին.{{cite web}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  71. ↑ «Browse by country Portugal – ICIJ Offshore Leaks Database».
  72. ↑ «Impresa Digital Reader». leitor.expresso.pt. Արխիվացված օրիգինալից 2017 թ․ օգոստոսի 13-ին.
  73. ↑ Petra Blum; Frederik Obermaier; Bastian Obermayer. «Putin's rich friends». Panama Papers. Süddeutsche Zeitung. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 21-ին.
  74. ↑ Jensen, Donald N. (2013 թ․ սեպտեմբերի 4). «Putin's Foreign Asset Ban in Action». Institute of Modern Russia (English). Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ հունիսի 1-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 27-ին.{{cite web}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  75. ↑ Harding, Luke (2016 թ․ ապրիլի 3). «Revealed: the $2bn offshore trail that leads to Vladimir Putin». The Guardian. London. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ դեկտեմբերի 14-ին.
  76. ↑ Chance, Matthew (2016 թ․ ապրիլի 7). «Putin, power and the Panama Papers». CNN. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 10-ին.
  77. ↑ «Massive leak exposes how the wealthy and powerful hide their money». McClatchy DC. 2016 թ․ ապրիլի 5. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 15-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 19-ին.
  78. ↑ Золото партитуры [Gold of the score]. Novaya Gazeta (ռուսերեն). Moscow. 2016 թ․ ապրիլի 3. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 6-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 6-ին. «Gold sheet music – Why Sergei Roldugin, a close friend of Vladimir Putin, may be deemed to be not only a virtuoso musician, but also the owner of shady offshore Empire with assets in the billions of dollars»
  79. ↑ Harding, Luke (2016 թ․ ապրիլի 4). «Kremlin dismisses revelations in Panama Papers as 'Putinphobia'». The Guardian (English). Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 5-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 6-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  80. ↑ Kim Hjelmgaard; Anna Arutunyan. «Russia says Putin is main target of Panama Papers». USA TODAY. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 21-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 15-ին.
  81. ↑ Lizzie Dearden. «Vladimir Putin's spokesperson blames 'Putinophobia' for Panama leak». The Independent (English). Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 10-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 15-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  82. ↑ Howard Amos. «Kremlin Blasts Panama Papers As Putinophobic 'Attack' On Russia Orchestrated By CIA». International Business Times. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 14-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 15-ին.
  83. ↑ «Panama Papers: Putin rejects corruption allegations». BBC News. 2016 թ․ ապրիլի 7. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 7-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 7-ին.
  84. ↑ "Putin dismisses Panama Papers as an attempt to destabilise Russia Արխիվացված Հունվար 7, 2017 Wayback Machine". The Guardian. April 7, 2016.
  85. ↑ Jake Rudnitsky, Rudnit; Ilya Arkhipov, world_reporter (2016 թ․ ապրիլի 14). «Putin Sees U.S., Goldman Sachs Behind Leak of Panama Papers». Bloomberg.com. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 15-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 15-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ բազմաթիվ անուններ: authors list (link)
  86. ↑ «Kremlin Apologizes for Putin's Goldman Sachs Gaffe». NBC News. 2016 թ․ ապրիլի 15. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 18-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 15-ին.
  87. ↑ «Russian State Media Mostly Ignore Panama Papers». Billboard. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 10-ին.
  88. ↑ Tom Balmforth (2016 թ․ ապրիլի 5). «The Panama Papers in Russia». The Atlantic. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ դեկտեմբերի 4-ին.
  89. ↑ "Panama Papers: How Moscow and Beijing reported Panama" Արխիվացված Ապրիլ 26, 2016 Wayback Machine. BBC News. April 4, 2016.
  90. ↑ Radu, Paul. «Russia: The Cellist and the Lawyer – The Panama Papers». OCCRP. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 26-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 27-ին.
  91. ↑ «Minister Soria is on the Panama Papers». eldiario.es (Spanish). 2016 թ․ ապրիլի 11. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 14-ին.{{cite web}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  92. ↑ «José Manuel Soria presenta su dimisión» [José Manuel Soria hands in his resignation]. El Mundo (Spanish). 2016 թ․ ապրիլի 15. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 15-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  93. ↑ «Panama Papers: Spain's Industry Minister José Manuel Soria Resigns Over Links To Offshore Account». International Business Times (English). 2016 թ․ ապրիլի 15. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 23-ին.{{cite web}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  94. ↑ «Rodrigo Rato aparece en los "Papeles de Panamá"» [Rodrigo Rato appears in the Panama Papers] (Spanish). 2016 թ․ ապրիլի 17. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 18-ին.{{cite web}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  95. ↑ «The Power Players: Pilar de Borbón». ICIJ. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 4-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 3-ին.
  96. ↑ Segovia, Carlos (2016 թ․ ապրիլի 3). «Pilar de Borbón mantuvo 40 años una sociedad en Panamá». El Mundo (Spanish). Madrid. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 7-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 7-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  97. ↑ «Amalio de Marichalar, hermano del exduque de Lugo, implicado en los papeles de Panamá» [Amalio de Marichalar, brother of the former duke of Lugo, implicated in the Panama Papers] (իսպաներեն). Grupo El Progreso. Galicia. 2016 թ․ ապրիլի 29. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ հունիսի 1-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 19-ին.
  98. ↑ «El bufete panameño asesoró a Torres y Urdangarin sobre cómo mover fondos». 2016 թ․ ապրիլի 5. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ հունիսի 23-ին.
  99. ↑ Europa Press / Efe (2016 թ․ ապրիլի 7). «PAPELES DE PANAMÁ: Dos bisnietos de Franco figuran en sociedades aparecidas en los 'papeles de Panamá' | EL MUNDO». Elmundo.es. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 11-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 10-ին.
  100. ↑ «Nuevos implicados en los 'papeles de Panamá': Oleguer Pujol y Alex Crivillé». 20 minutos. 2016 թ․ ապրիլի 5. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 6-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 5-ին.
  101. ↑ «Mar García Vaquero, mujer de Felipe González, en los papeles de Panamá». 2016 թ․ ապրիլի 20. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 20-ին.
  102. ↑ «Cándido Conde Pumpido junior pidió crear una sociedad offshore en Panamá para realizar negocios inmobiliarios». 2016 թ․ ապրիլի 14. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 16-ին.
  103. ↑ «El espía Francisco Paesa creó una sociedad 'offshore' tras fingir su muerte». 2016 թ․ ապրիլի 5. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 8-ին.
  104. ↑ «Els "papers de Panamà" impliquen Oleguer Pujol i Javier de la Rosa pel cobrament de 13 milions».(չաշխատող հղում)
  105. ↑ «Miguel Blesa, en los 'Papeles de Panamá'». 2016 թ․ ապրիլի 10. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 11-ին.
  106. ↑ «Implicados en los Papeles de Panamá: Corinna, la mujer de González, Sean Connery y Bertín Osborne». 2016 թ․ ապրիլի 25. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 27-ին.
  107. ↑ «Josep Lluís Núñez, expresident del FC Barcelona, també apareix en els "papers de Panamà"». 2016 թ․ ապրիլի 8. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 24-ին.
  108. ↑ «Carles Vilarrubí justifica la seva aparició en els 'Papers de Panamà'». Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 22-ին.
  109. ↑ «La mano derecha de Florentino Pérez, en los 'Papeles de Panamá'». 2016 թ․ ապրիլի 22.
  110. ↑ Maria Puente (2016 թ․ ապրիլի 4). «Pedro Almodóvar, Jackie Chan named in 'Panama Papers' leak». USA Today. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 25-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 21-ին.
  111. ↑ «Carmen Lomana heredó una sociedad offshore de su marido en las Islas Vírgenes Británicas». 2016 թ․ ապրիլի 28. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 29-ին.
  112. ↑ «Bertín Osborne se suma a la lista de nombres en los papeles de Panamá». 2016 թ․ ապրիլի 12. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 12-ին.
  113. ↑ «Imanol Arias dice que su cuenta de Panamá era legal y que la utilizó para "ahorrar un dinero"». 2016 թ․ ապրիլի 11. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 21-ին.
  114. ↑ «Imanol Arias y Ana Duato son citados a declarar por defraudar 2,9 millones». 2016 թ․ հունիս. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ հունիսի 13-ին.
  115. ↑ Kjell Lindroos (2016 թ․ ապրիլի 4). «Nordea grundade hundratals skatteparadisbolag åt kunder | Svenska Yle» [Nordea founded hundreds of tax haven companies on behalf of customers] (Swedish). Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 3-ին.{{cite web}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  116. ↑ 116,0 116,1 «Monday's papers». YLE. 2016 թ․ ապրիլի 4. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 6-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 4-ին.
  117. ↑ Svensson, Frida (2016 թ․ ապրիլի 4). «svd Detta behöver du veta om Panamaläckan». Svenska Dagbladet (Swedish). Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 6-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  118. ↑ 118,0 118,1 118,2 «Nordea bank investigated over tax haven scandal». The Local (Sweden). 2016 թ․ ապրիլի 4. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 5-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 4-ին.
  119. ↑ von Koskul, Casper (2016 թ․ ապրիլի 4). «Nordea: Vi godtar inte skatteflykt» [Nordea: we do not accept tax evasion] (Swedish). SVT Nyheter. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 6-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 4-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  120. ↑ 120,0 120,1 «gp Löfven: Nordea på skämslistan» (Swedish). 2016 թ․ ապրիլի 4. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 5-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  121. ↑ 121,0 121,1 «Finansministern om Nordea: "Helt oacceptabelt"». Svenska Dagbladet (Swedish). 2016 թ․ ապրիլի 4. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 9-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 6-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  122. ↑ «Swiss police raid UEFA as Panama Papers scandal spreads». Swissinfo (English). 2016 թ․ ապրիլի 6. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 9-ին.{{cite web}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  123. ↑ «Suite aux "Panama Papers", la justice genevoise a ouvert des procédures» (French). RTS. 2016 թ․ ապրիլի 7. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 23-ին.{{cite web}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  124. ↑ 124,0 124,1 Jake Bernstein (2016 թ․ ապրիլի 7). «The Art of Secrecy: Locked in the files of a Panama law firm are the answers to mysteries involving Van Goghs, Picassos, Rembrandts and other masterworks». ICIJ. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 15-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 21-ին.
  125. ↑ «Prosecutors Raid Geneva Freeport in Search of David Nahmad's Modigliani Painting» (English). Artnet. 2016 թ․ ապրիլի 11. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 22-ին.{{cite web}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  126. ↑ 126,0 126,1 Catherine Hickley (2013 թ․ փետրվարի 17). «Greek Heiress Sues After Chalet's Picassos, Monets Vanish». Bloomberg. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 13-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 21-ին.
  127. ↑ 127,0 127,1 Tom Esslemont (2016 թ․ օգոստոսի 11). «Aid agencies fear damage to reputation as 'Red Cross' appears in Panama Papers». Reuters. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 21-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 21-ին.
  128. ↑ «Minister: Swiss financial advisers must comply with money laundering law». 2023 թ․ փետրվարի 25.
  129. ↑ Tess Owens (2016 թ․ ապրիլի 3). «The Panama Papers: Massive Leak Reveals the Global Elite's Secret Cash Havens». Vice. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 29-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 24-ին.
  130. ↑ «Nothing to see here». The Economist. 2016 թ․ ապրիլի 9. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 20-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 27-ին.
  131. ↑ «Panama Papers: Ukraine President Poroshenko denies tax claims». BBC News. 2016 թ․ ապրիլի 4. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 7-ին.
  132. ↑ Oksana Grytsenko (2016 թ․ ապրիլի 7). «Anything To Hide?: Revelations undercut trust in Poroshenko». Kyiv Post. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 8-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 7-ին.
  133. ↑ Karmanau, Yuras (2016 թ․ ապրիլի 4). «Ukrainian president under fire over Panama Papers». Associated Press. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 6-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 4-ին.
  134. ↑ Yatsenyuk, Arsniy (2016 թ․ ապրիլի 10). «Ukrainian PM is going to resign». Britain Times. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 28-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 10-ին.
  135. ↑ Crerar, Pippa; Prynn, Jonathan (2015 թ․ հոկտեմբերի 21). «Revealed: How foreign buyers have bought £100bn of London property in six years». Evening Standard. Արխիվացված օրիգինալից 2015 թ․ հոկտեմբերի 24-ին. Վերցված է 2015 թ․ ապրիլի 6-ին.
  136. ↑ «The Panama Papers: how the world's rich and famous hide their money offshore». The Guardian. 2016 թ․ ապրիլի 3. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 4-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 7-ին.
  137. ↑ 137,0 137,1 «Tory donors' links to offshore firms revealed in leaked Panama Papers». The Guardian. 2016 թ․ ապրիլի 4. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 6-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 7-ին.
  138. ↑ MacDonald, Alistair; Gross, Jenny (2016 թ․ ապրիլի 6). «'Panama Papers' Raise Pressure on U.K. to Rein in Offshore Tax Havens». Wall Street Journal. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 6-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 6-ին.
  139. ↑ «The UK is the most important player in tax havens». ethical consumer. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 25-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 7-ին.
  140. ↑ «The Most Popular Tax Havens in the Panama Papers». The Statistics Portal. 2016 թ․ ապրիլի 5. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 6-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 7-ին.
  141. ↑ Richard Murphy (2013 թ․ փետրվարի 18). Over Here and Undertaxed: Multinationals, Tax Avoidance and You. Random House. էջ 31. ISBN 978-1-4481-8038-7. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ նոյեմբերի 22-ին.
  142. ↑ Grierson, Jamie; Asthana, Anushka; Mason, Rowena; Walker, Peter (2016 թ․ ապրիլի 5). «David Cameron must come clean on tax, says Jeremy Corbyn». The Guardian. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 25-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 5-ին.
  143. ↑ «Panama Papers: Jeremy Corbyn says David Cameron should impose 'direct rule' to end UK tax havens». The Independent. 2016 թ․ ապրիլի 5. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 6-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 5-ին.
  144. ↑ «Panama papers: UK tax havens 'should face direct rule'». BBC News. 2016 թ․ ապրիլի 5. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 5-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 6-ին.
  145. ↑ Editorial (2016 թ․ ապրիլի 6). «Judge The PM on His Deeds». Morning Star. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 7-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 6-ին.
  146. ↑ «UK to hold 'anti corruption summit' in 2016». Financial Times. 2015 թ․ հուլիսի 28. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 5-ին.
  147. ↑ Sabin, Lamiat (2016 թ․ ապրիլի 5). «Abbott: This Is Just Tip Of The Iceberg». Morning Star. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 6-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 5-ին.
  148. ↑ «HMRC ready to follow up Panama papers allegations». ITV News. 2016 թ․ ապրիլի 4. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 5-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 4-ին.
  149. ↑ «New Troup movements at HMRC». Private Eye. No. 1413. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ մարտի 21-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 11-ին.
  150. ↑ «HMRC chief was partner at law firm that acted for Cameron offshore fund». The Guardian. 2016 թ․ ապրիլի 11. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 11-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 11-ին.
  151. ↑ «Troup Manoeuvres». Private Eye. No. 1416. 2016 թ․ ապրիլի 15. էջ 8.
  152. ↑ Rayner, Gordon; Morgan, Tom; Riley-Smith, Ben (2016 թ․ ապրիլի 6). «Panama Papers: offshore firm set up by Cameron's father was moved to Ireland in year son became PM». The Daily Telegraph. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 5-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 6-ին.
  153. ↑ Booth, Robert; Watt, Holly; Pegg, David (2016 թ․ ապրիլի 7). «David Cameron admits he profited from father's Panama offshore trust fund». The Guardian. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ դեկտեմբերի 1-ին.
Ստացված է «https://hy.wikipedia.org/w/index.php?title=Պանամայի_փաստաթղթեր_(Եվրոպա)&oldid=9974472» էջից