Castle Bank & Trust
Castle Bank & Trust, Բահամյան բանկ էր, որը զբաղվում էր հարկերից խուսափելու, ինչպես նաև Կենտրոնական հետախուզական վարչության (ԿՀՎ) համար միջոցների գաղտնի փոխանցմամբ։ Բանկը հիմնադրվել է 1960-ականներին Փոլ Հելիվելի կողմից ՝ ռազմավարական ծառայությունների գրասենյակի նախկին աշխատակից, այժմ ԿՀՎ-ի աշխատակից, և հարկային իրավաբան Բերթոն Քանթերի կողմից։
ԿՀՎ-ն այս բանկն օգտագործեց գաղտնի ռազմական գործողությունների համար գումար ուղարկելու համար, այդ թվում ՝ Անդրոս կղզում, որը հակակաստրային գործունեության հենակետն էր։
Բանկն ուներ բազմաթիվ հաճախորդներ, այդ թվում՝ հայտնիներ, կազմակերպված հանցավորության գործիչներ և հարուստ բիզնեսի սեփականատերեր։ Առավել հայտնիներից էին Ջոն Ֆոգերտին և Creedence Clearwater Revival-ի այլ անդամներ, ովքեր կորցրեցին իրենց կարողության մեծ մասը բանկի փլուզումից հետո, Թոնի Քերթիսը, Հյու Հեֆները, Penthouse-ը և Պրիցկերի ընտանիքի անդամները (Hyatt հյուրանոցների ցանցի սեփականատերեր)։ Ենթադրյալ հաճախորդների թվում են կազմակերպված հանցավորության անդամները, այդ թվում ՝ Մո Դալիցը, Մորիս Քլայնմանը և Սամուել Ա.Թաքերը[1][2][3][4]։
1970-ականների սկզբին ԱՄՆ ներքին եկամուտների վարչությունը հետաքննություն սկսեց բանկի կողմից օգտագործվող հարկերից խուսափելու սխեմաների վերաբերյալ։ Հետաքննությունը ստացել է «առևտրային քամիների գործողություն» անվանումը[5]։ ԱՄՆ ներքին եկամուտների վարչությունը կարողացել է գաղտնի լուսանկարել բանկի հաճախորդների ցուցակը[6] այն բանից հետո, երբ Ներքին Եկամուտների ծառայության տեղեկատուն նրան տրամադրել է բանկի ղեկավարի պորտֆելը, որը վերցվել է նրա բնակարանից։ Այս տեղեկատվության արդյունքում ԱՄՆ ներքին եկամուտների վարչությունը նոր հետաքննություն է սկսել, որը կոչվում է Project Haven, որը վերաբերում է հաճախորդների ցուցակում ընդգրկված մարդկանց հարկային գործերին։ Այս հաճախորդներից մեկի նկատմամբ հետապնդումը, ի վերջո, հասավ ԱՄՆ Գերագույն դատարան ՝ Միացյալ Նահանգներն ընդդեմ Փեյների գործով։ Ավելի ուշ ապաստանի նախագիծը կասեցվեց, քանի որ հաճախորդների անունները ստացվել էին պորտֆելից ՝ ապօրինի խուզարկության արդյունքում։ Արդարադատության նախարարությունը նույնպես դադարեցրել է իր հետաքննությունը նույն պատճառով[5]։
Ըստ The Wall Street Journal-ի լրագրող Ջիմ Դրինկհոլի գործը հետագայում փակվել է ԿՀՎ-ի ճնշման պատճառով, որն օգտագործել է բանկը որպես ծածկոց ՝ գաղտնի գործառնությունները ֆինանսավորելու համար[5]։
Բարթոն Քանթերը հայտնվեց դատարանում, բայց արդարացվեց 1977 թվականին Նևադա նահանգի Ռենո քաղաքում Հյուրանոց վաճառելիս հարկերից խուսափելու գործով ՝ օգտագործելով Castle Bank & Trust-ի հաշիվը[7]։ Այնուամենայնիվ, նրա իրավաբանական գործընկեր Ռոջեր Բասկեսը դատապարտվեց այս գործով։ 1982 թ. - ին փաստաբան Քելվին Էյզենբերգը ՝ Կանթերի իրավական հարցերով մեկ այլ գործընկեր, դատապարտվեց կեղծ հարկային հայտարարագրեր պատրաստելիս խորհրդատվության համար ՝ Castle Bank & Trust-ի կողմից օգտագործվող սխեմայի շրջանակներում[8]։
Տես նաև[խմբագրել | խմբագրել կոդը]
References[խմբագրել | խմբագրել կոդը]
- ↑ Are Bahamas Banks Offering Tax Haven? The Pittsburgh Press 30 December 1975 [1]
- ↑ Second Bahaman bank goes under Star-News 26 May 1977
- ↑ Law Agencies Probing Caribbean Tax Havens Sarasota Herald-Tribune 25 April 1976 [2]
- ↑ IRS Resumes Probe of Secret Offshore Accounts The Milwaukee Sentinel 27 December 1975 [3]
- ↑ 5,0 5,1 5,2 Drinkhall, Jim (1980 թ․ ապրիլի 24). «CIA Helped Quash Major, Star-Studded Tax Evasion Case». The Washington Post. ISSN 0190-8286. Վերցված է 2017 թ․ հուլիսի 18-ին.
- ↑ Conflict at IRS? by Jack Anderson The Telegraph 25 October 1976
- ↑ «Attorney is Acquitted of Tax-Evasion Charges». The New York Times. 1977 թ․ սեպտեմբերի 13. էջ 47. Վերցված է 2020 թ․ օգոստոսի 19-ին.
- ↑ Loop lawyer convicted in tax fraud scheme Chicago Tribune 25 February 1982
Further reading[խմբագրել | խմբագրել կոդը]
- Lernoux, Penny (1984). In Banks We Trust. Garden City, N.Y.: Anchor Press. ISBN 978-0385183291. OCLC 230577909.
- Kwitny, Jonathan (1987). The Crimes of Patriots : A True Tale of Dope, Dirty Money, and the CIA. W.W. Norton. ISBN 978-0393336658. OCLC 17951806.
- Block, Alan A. (1991). Masters of Paradise: Organized Crime and the Internal Revenue Service in the Bahamas. Transaction Publishers. ISBN 978-0887383823. OCLC 1079860930.
- McCoy, Alfred W. (2003). The Politics of Heroin: CIA Complicity in the Global Drug Trade. New York, New York: Lawrence Hill Books. ISBN 978-1556524837. OCLC 1131449293.
- CBS Television "60 Minutes" The Castle Bank Caper 21 November 1976
- "Oversight Hearings into the Operations of the IRS (Operation Tradewinds, Project Haven, and Narcotics Traffickers Tax Program)," Hearings before a Subcommittee of the Committee on Government Operations, House of Representatives, 94th Congress, 1st Session, Oct. 6, Nov. 4 and 11, 1975.
- «Congressional Oversight of the Internal Revenue Service» (PDF). 94th Congress, U.S. House of Representatives Congressional Record. Congress.gov. CXXI (1st Session ~ Part 28): 35983–35984. 1975 թ․ նոյեմբերի 11.