Պանամայի փաստաթղթեր (Հարավային Ամերիկա)
Պանամայի փաստաթղթերը 11,5 միլիոն արտահոսած փաստաթղթեր են, որոնք մանրամասնում են ֆինանսական և փաստաբանական-հաճախորդների մասին տեղեկությունները ավելի քան 214,488 օֆշորային կազմակերպությունների համար[1][2]: Փաստաթղթերը, որոնց մի մասը թվագրվում է 1970-ականներին, ստեղծվել և վերցվել են պանամական իրավաբանական ընկերության և կորպորատիվ ծառայություններ մատուցող Mossack Fonseca-ի կողմից[3] և 2015 թվականին հրապարակվել են անանուն աղբյուրի կողմից[4]։
Արգենտինա
Մաուրիսիո Մաքրի
Արգենտինայի նախագահ Մաուրիսիո Մակրին նշված է որպես Բահամյան կղզիներում տեղակայված առևտրային ընկերության ղեկավար, որը նա չի բացահայտել Բուենոս Այրեսի քաղաքապետի պաշտոնում գտնվելու ընթացքում, պարզ չէ, թե այդ ժամանակ Արգենտինայի օրենսդրությամբ պահանջվել է արդյոք ոչ բաժնային տնօրենների բացահայտում[5]։
2016 թվականի ապրիլի 7-ին դաշնային դատախազ Ֆեդերիկո Դելգադոն պաշտոնական հետաքննություն է սկսել Մակրիի մասնակցության վերաբերյալ Fleg Trading Ltd.-ի հետ, որը գրանցված է Պանամայում և որի նախագահ Մակրին նշված է եղել որպես տնօրեն: Դատավոր Սեբաստիան Կազանելոյին խնդրել են սկսել գործը հետաքննության վերաբերյալ[6]։ Նախնական միջնորդությունը ներկայացրել է Նեուկենի ներկայացուցիչ Դարիո Մարտինեսը։ Մարտինեսը պնդել է, որ Մակրին կարող է մեղավոր լինել սուտ վկայության մեջ՝ իր երդվյալ հայտարարության մեջ բացթողումների պատճառով[7]։ Մարտինեսը նաև հղում է կատարել մեկ այլ օֆշորային ընկերության՝ Kagemusha SA-ին (անունը ստացել է Ակիրա Կուրոսավայի 1980 թվականի ֆիլմի պատվին), որը ստեղծվել է 1981 թվականին և որի հետ նախագահ Մակրին նույնպես կապեր է ունեցել[8][9]։
Դանիել Մունյոզ
Դանիել Մունյոզը՝ Արգենտինայի նախկին նախագահ Նեստոր Կիրշների անձնական քարտուղարը և վստահելի անձն է եղել, հետագայում նաև երկու տարի ծառայել է որպես Նեստոր Կիրշների կնոջ՝ Քրիստինա Ֆեռնանդես դե Կիրշների օգնականը, որը Արգենտինայի նախագահն է եղել 2007-2015 թվականներին։ Մունյոզը և նրա կինը կապված են եղել Gold Black Limited ընկերության հետ, որը հիմնադրվել էր Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում 2010 թվականին՝ ԱՄՆ անշարժ գույքում ներդրումներ կատարելու համար: Ընկերության միջոցների ծագումը նշված է եղել որպես «անձնական խնայողություններ»: 2010 թվականից մինչև 2015 թվականի սկիզբը ընկերության սեփականությունը եղել է բաժնետոմսերի միջոցով, այն ֆինանսական գործիք է, որը կարող է օգտագործվել սեփականատիրոջ ինքնությունը թաքցնելու համար: Ռեժիսորներից մեկը՝ Սերխիո Տադիսկոն, ասել է, որ ICIJ-ի գործընկեր Քենըլ Թրեյսիին, որ ինքը պարզապես գործիչ է, որն ասել է, որ համաձայն է, որ իր անունը օգտագործվի 2011 թվականին՝ Մունյոսի և նրա կնոջ հետ ունեցած ընկերության պատճառով: 2015 թվականի հունվարին Մունյոսը և նրա կինը դարձել են բաժնետերեր՝ 50-ական տոկոս ունենալով: Այդ ժամանակ Mossack Fonseca-ն դարձել է Gold Black-ի գրանցված գործակալը։ Այնուամենայնիվ ընդամենը երեք շաբաթ անց՝ նրա համապատասխանության բաժինը առաջարկեց հրաժարական տալ, քանի որ Մունյոսը հայտնաբերվել էր Կիրշների կառավարությունների հետ կապված: Հրաժարականն ուժի մեջ է մտել 2015 թվականի հունիսին[10][11][12]։
2009 թվականին Մունյոսի նկատմամբ հետաքննվել է ապօրինի հարստացման մեղադրանքը, որը հետագայում հանվել է: 2013 թվականին արգենտինական լրատվամիջոցները հայտնել են, որ Մունյոսն օգնել է նախագահ Նեստոր Կիրշներին պատկանող «փողերի պարկերը» Արգենտինայի մայրաքաղաք Բուենոս Այրեսից տեղափոխել Սանտա Կրուս՝ Կիրշների հայրենի նահանգ։ Այս առնչությամբ մեղադրանքները հանվել են 2015 թվականի հուլիսին՝ ապացույցների բացակայության պատճառով[13]։ 2016 թվականի մայիսի 25-ին նա մահացել է քաղցկեղից, որն ուներ վերջին չորս տարիներին[14]։
Լիոնել Մեսսի
«Բարսելոնայի» արգենտինացի ֆուտբոլիստ Լիոնել Մեսսիի ընտանիքը հայտարարել է, որ իրենք բողոք են ներկայացնելու այն բանից հետո, երբ լուրեր են տարածվել, որ Mossack Fonseca-ն 2012 թվականին նրա համար ստեղծել է Mega Star Enterprises Inc. ընկերությունը[15]: Նրանք ասել են, որ «Պանամական փաստաթղթերում» նշված ընկերությունը անգործուն է և որ Մեսսին հրապարակլել է իմիջի իրավունքից ստացված բոլոր եկամուտները Արգենտինայի հարկային գործակալության հետ վարույթից առաջ և հետո[16][17]։ Մեսսին իր հոր՝ Խորխեի հետ միասին կանգնել է դատարանի առաջ 2016 թվականի մայիսին հարկերից խուսափելու երեք հոդվածներով[18]։ Իսպանացի դատախազները ասում են, որ նա փորձել է խուսափել 4,1 միլիոն եվրոյի հարկերից իր իմիջի իրավունքներից՝ դրանք հատկացնելով Բելիզի և Ուրուգվայի ֆրոնտային ընկերություններին[19][20]։ 2016 թվականի հուլիսի 6-ին Մեսսին և նրա հայրը երկուսն էլ մեղավոր են ճանաչվել հարկային խարդախության մեջ և դատապարտվել 21 ամսվա պայմանական ազատազրկման և համապատասխանաբար վճարել 1,7 և 1,4 միլիոն եվրո տուգանք[21]։ Այնուամենայնիվ մինչև 2017 թվականը՝ դրանք հետագայում կրճատվել են համապատասխանաբար մինչև 252,000 եվրո և 180,000 եվրո՝ նրանց պատժաչափերի վերացման հետ մեկտեղ[22]։
Բրազիլիա
Բրազիլիայից հինգ միլիարդատերեր, երկու բրազիլացի միլիարդատերերի որդիներ և չորս նախկին միլիարդատեր բրազիլացի ընտանիքներ հայտնվել են Պանամայի փաստաթղթերի արտահոսքի մեջ, ըստ Forbes-ի: Բրազիլական UOL լրատվական կայքը հասանելիություն ունի արտահոսած փաստաթղթերին և հրապարակել է հոդված և ցուցակ։ «Ընդհանուր առմամբ, ոչ մի անօրինական բան չկա օֆշորային ընկերություն ունենալու մեջ և իրականում միջազգային բիզնեսը շատ հաճախ այն ստեղծում է գործարքներ կատարելու և համատեղ ձեռնարկություններ ստեղծելու համար, երբ դրանք տեղի են ունենում և միջազգային բիզնեսները շատ հաճախ դա անում են, որպեսզի գործարքներ կնքեն և համատեղ ձեռնարկություններ ստեղծեն դրանց տեղի ունենալու ժամանակ»։ Իրավաբանական ընկերության գործընկեր Մարչելո Հալլեյքը Jones Day-ին տված հարցազրույցում ասել է՝ «Մենք Բիզնես ենք անում ամբողջ աշխարհում»[23]։
Այնուամենայնիվ Կոնգրեսի տասը անդամներից վեցն այժմ ենթարկվում է այս կամ այն քրեական հետաքննությանը[24]։ Շինարարության բարձրաստիճան ղեկավարները և սենատորը Պետրոբասի սկանդալում ձերբակալված 84 մարդկանց թվում են[24], մի թիվ, որն արտացոլում է 1988 թվականի դատավորների և դատախազների Սահմանադրության աշխատատեղերի պաշտպանությունը[24]։
Երեք տղամարդ (Մարսել Հերման Տելլեսը, Կառլոս Ալբերտո Սիկուպիրան և Խորխե Ֆելիպե Լեմանը, իրենց վաղեմի բիզնես գործընկեր Խորխե Պաուլո Լեմանի որդին՝ Բրազիլիայի ամենահարուստ մարդը և Anheuser-Busch InBev-ի վերահսկիչ բաժնետերը) Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում հիմնել են երեք օֆշորային ընկերություններ և Բահամյան կղզիները կապել են մասնավոր բաժնետոմսերի 3G ընկերության և գարեջրի AmBev ընկերության հետ, որը Anheuser-Busch Inbev-ի մասն է՝ ըստ UOL-ի: Ընկերություններից երկուսն այլևս ակտիվ չեն, իսկ տղամարդիկ երրորդի հետ կապված չեն։ Նրանք UOL-ին ասել են, որ ընկերությունները հրապարակայնորեն բացահայտվել և գրանցվել են: Փաստաթղթերում Լեմանին նկարագրվում էր որպես բրազիլական Sao Carlos ընկերության խորհրդական: Նրա հայրը և հոր բիզնես գործընկերները վերահսկիչ փաթեթ ունեն[25]։
Պանամական փաստաթղթերը ցույց են տալիս, որ Գերագույն դատարանի նախկին դատավոր Խոակիմ Բարբոսան[26] բնակարան է գնել Մայամիի կենտրոնում[27]։
Ոստիկանությունը 2016 թվականի հունվարին ներխուժել է Mossack Fonseca-ի Սան Պաուլոյի գրասենյակները՝ փնտրելով օֆշորային ընկերությունների մասին գրառումներ, որոնք ընկերությունը բացել է Petróleo Brasileiro SA-ի երկու նախկին ղեկավարների համար, որոնք 2015 թվականին դատապարտվել են կոռուպցիայի և փողերի լվացման համար: Ոստիկանությունն ասում է, որ ընկերությունները օգտագործվել են ապօրինի կերպով ուղղորդված միջոցները թաքցնելու համար[28]։
Car Wash օպերացիա
2016 թվականի հունվարին՝ դեռ Պանամական փաստաթղթերի հրապարակումից առաջ Բրազիլիայի դաշնային ոստիկանությունը եղել է որպես կոռուպցիոն հետաքննության մաս, որը հայտնի է որպես Car Wash օպերացիա, արդեն մեղադրել էր Mossack Fonseca-ի իրավաբանական ընկերությանը կասկածյալներին օգնելու համար՝ օֆշորային կազմակերպություններ ստեղծելու և կոռումպացված փողերը թաքցնելու համար: Նրանք պնդել են, որ ընկերությունը օգտագործել է անշարժ գույքի ընկերություն՝ Petrobras-ի հետ կապված սխեմայից ստացված հանցավոր եկամուտները թաքցնելու համար[29]։
Իմփիչմենտ
Տեղեկատվության արտահոսքը բարդացրել է առանց այդ էլ անկայուն քաղաքական իրավիճակը Բրազիլիայում, որտեղ տնտեսական անկումը հանգեցրել է նախագահի իմպիչմենտի կոչերի՝ Դիլմա Ռուսեֆի քաղաքական կոռուպցիայի բազմաթիվ բացահայտումների ֆոնին: Երբ սկսվել է իմպիչմենտի ընթացակարգը՝ պարզ է դարձել, որ հաջորդ երկու անձինք, ըստ իրավահաջորդության ներգրավված են եղել սկանդալի մեջ։ Ըստ O Estado de São Paulo տվյալների «Պանամայի փաստաթղթերում» հայտնվել է մի ընկերություն, որը պատկանում է Էդուարդ Կունյեին՝ օրենսդիր մարմնի ստորին պալատի խոսնակին և իմպիչմենտի շարժման առաջնորդին[30]։ Ինքը՝ Ռուսեֆը թերթերում չի հիշատակվում[31]։
Բրազիլիայի յոթ տարբեր քաղաքական կուսակցությունների քաղաքական գործիչներն անվանվել են որպես Mossack Fonseca-ի հաճախորդներ: Արտահոսած ֆայլերում հիշատակվում են Բրազիլիայի ամենամեծ կուսակցության՝ Դեմոկրատական շարժման քաղաքական գործիչները, որոնք 2016 թվականին դուրս են եկել նախագահ Դիլմա Ռուսեֆի կոալիցիայից: Արտահոսքերում հիշատակվել են նաև շարժման մեջ երկրի ամենահայտնի ընդդիմադիր կուսակցության քաղաքական գործիչները, ինչպես նաև այլոք այլ կուսակցություններից: Ռուսեֆի կուսակցությունից ոչ մի քաղաքական գործիչ չի հիշատակվել արտահոսքի մեջ[32]։
ՖԻՖԱ-ի կաշառք
Trouw օրաթերթի մի խումբ հոլանդացի լրագրողներ ապացույցներ են գտել Պանամական փաստաթղթերում, որոնք ցույց են տալիս, որ TV Globo-ն «բազմիցս» վկայակոչվել է De Nederlandsche Bank-ի փողերի լվացման հետաքննության մեջ, որը պարզել է, որ լրատվամիջոցը տարիներ շարունակ իրականացրել է «անկանոն ֆինանսական գործարքներ» հարկային դրախտների միջոցով, որպեսզի վճարեն Լիբերտադորեսի գավաթի հեռարձակման իրավունքները:
Չիլի
Թրանսփարենսի Ինթերնեշնլ կազմակերպության Չիլիի մասնաճյուղի ղեկավարը, որը պայքարում է կորպորատիվ գաղտնիության դեմ, հրաժարական է տվել, երբ նրա անունը կապված է եղել հարկային դրախտներում գտնվող հինգ ընկերությունների հետ՝ բացահայտված փաստաթղթերով[33]։
Կոլումբիա
Հարկային և մաքսային ազգային տնօրինությունը հետաքննություն է սկսել Mossack Fonseca Colombia-ի բոլոր 850 հաճախորդների նկատմամբ՝ Mossack Fonseca-ի դուստր ձեռնարկությունը, որը ստեղծվել է 2009 թվականին[34]։ 2014 թվականին Կոլումբիան Պանաման մտցրել է հարկային դրախտների իր սև ցուցակում[35]։ Արտահոսած փաստաթղթերը նաև ստիպել են Պանաման առաջ շարժվել Կոլումբիայի հետ հարկային տեղեկատվության փոխանակման շուրջ շարունակվող բանակցություններում[36]։
Էկվադոր
Էկվադորցի լրագրողները հրապարակել են երեք ներկայիս պետական պաշտոնյաների անուններ և Պանամական փաստաթղթերը նաև ցույց են տալիս, որ 2012 թվականին Պանամայի կառավարությունը կարծում էր, որ Mossack Fonseca ընկերությունը, որը հետաքննում էր հակակոռուպցիոն դատախազը յուրացրել է նախագահ Ռաֆայել Կորրեային: Դելգադոն և նրա եղբայր Ֆաբրիսիո Կորեան 2006 թվականին[37] Mossack Fonseca-ին խնդրել էին բաժնետերերի մասին տեղեկություն, բայց չեն ունեցել այն և այդ պատճառով կապվել է Legalsa & Asociados իրավաբանական ընկերության հետ Գուայաքիլում, որը ստեղծել էր օֆշորը հաճախորդի համար[37]։ Կարճ ժամանակ անց ընկերությունը լքել է օֆշորը՝ տեղեկատվության պակասի պատճառով[37]։
Կորրեայի զարմիկը՝ Պեդրո Դելգադո Կամպանան, որը հեռակա դատապարտվել է Էկվադորում յուրացման համար՝ Mossack Fonseca ընկերության միջոցով տուն է գնել Հյուսիսային Մայամի Բիչում իր կնոջ հետ, որն այդ ժամանակ Մայամիում Էկվադորի հյուպատոսն է եղել[38]։
«El Comercio»-ի հետաքննող խմբագիր Արտուրո Տորեսը Knight Center-ին ասել է, որ իր թերթը հրապարակել է երկու պատմություն՝ կապված Պանամական փաստաթղթերի հետ.
- Grupo Ortega Trujillo օֆշորային ընկերություններ Պանամայում
- չինական ընկերություն՝ պետական պայմանագրերով և կապեր ունեցող ընկերությունների հետ, որոնք գործում են հարկային դրախտներում
Նա և Էկվադորից մնացած վեց լրագրողները հայտնում են, որ իրենք ստացել են կանչեր և ծանուցումներ քիչ հայտնի հակակոռուպցիոն գործակալությունից՝ Քաղաքացիական մասնակցության և սոցիալական վերահսկողության խորհուրդից (CPCCS)՝ պահանջելով բոլոր փաստաթղթերը: Ապրիլի 16-ին տեղի ունեցած երկրաշարժի պատճառով նշանակված դատական նիստը հետաձգվել է՝ Ազգային ժողովի արդարադատության հանձնաժողովը նույնպես հետաքննություն է սկսել[39]։
El Universo-ից Մոնիկա Ալմեյդան ասաց, որ կառավարությունը Պանամական փաստաթղթերի լուսաբանումն ընդունել է որպես հարձակում իր դեմ: Էկվադորյան ԶԼՄ-ների հաղորդագրություններում նշվում է գլխավոր դատախազ Գալո Չիրիբոգան . Պեդրո Դելգադո Կամպանա, Էկվադորի Կենտրոնական բանկի նախկին նախագահ և Կորրեայի զարմիկը և Խավիեր Մոլինան՝ հետախուզության նախարարության նախկին խորհրդական և Կիտոյում Mossack Fonseca-ի հիմնադիրներից մեկը[40]։
Պերու
Առաջատար թեկնածու Կեյկո Ֆուխիմորիի երկու կողմնակիցները չհայտարարված շահեր ունեն Mossack Fonseca ընկերությունների նկատմամբ, ըստ ICIJ-ի գործընկեր OjoPúblico-ի, որը նաև ասում է, որ երեք հայտնի խոհարարներ և Պերուի փայտանյութի ամենամեծ ընկերությունը նույնպես ներգրավված են այդ գործում[41]։
Մարիո Վարգաս Լյոսան, որը նույնպես իսպանական քաղաքացիություն ունի և իր կնոջ հետ օֆշորային ընկերություն են գնել Mossack Fonseca-ի միջոցով: Երևում է, որ զույգը կապված է դրա հետ 2010 թվականի սեպտեմբերի 1-ից մինչև նույն տարվա հոկտեմբերի 6-ը՝ Լյոսայի գրականության Նոբելյան մրցանակ ստանալուց անմիջապես հետո: Երևալուց հետո նրանք հերքել են որևէ հարկային դրախտ օգտագործելը[42]։
Ուրուգվայ
Ապրիլի 22-ին հինգ մարդ է ձերբակալվել՝ մեքսիկական թմրակարտելի համար միջոցների լվացման կասկածանքով[43]։ Ուրուգվայական հետաքննություն է ընթացել, սակայն իշխանությունները որոշել են տեղափոխվել ICIJ-ի գործընկեր Búsqueda շաբաթաթերթի հաղորդագրությունների պատճառով, առ այն, որ Խերարդո Գոնսալես Վալենսիան օգտագործել է Mossack Fonseca ընկերությունները՝ Ուրուգվայում անշարժ գույք գնելու համար: Լոս Կուինոս կարտելի ղեկավարը՝ նրա եղբայր Աբիգաել Գոնսալես Վալենսիան այժմ բանտարկված է, Մեքսիկայում և Միացյալ Նահանգներում նրան նշանակել են թմրանյութերի արքա, ինչպես նաև նրա եղբորը՝ Նեմեսիո Օսեգերա Սերվանտեսին, որը ղեկավարում է Խալիսկոյի նոր սերնդի կարտելը[43]։
Վենեսուելա
Բոլիբուրգեսիայից շատերը, Մարդիկ, ովքեր հարստացել են Ուգո Չավեսի և Նիկոլաս Մադուրոյի վարչակազմերի օրոք, ներգրավված են եղել սկանդալի մեջ[44]:
Հանգուցյալ Ուգո Չավեսի օրոք անվտանգության աշխատակցի եղբայր հոսմել Վելասկեսը ձերբակալվել է ապրիլի 15-ին ՝ պանամական փաստաթղթերում հայտնաբերված օֆշորային ընկերության պատճառով երկրից դուրս գալու փորձի ժամանակ: Նրա մայրը ՝ Ամելիա Ֆիգերոան, նույնպես ձերբակալվել է, բայց նրան թույլ են տվել տուն վերադառնալ առողջական վիճակի պատճառով[45]: Վենեսուելական լրատվական կայք Armando.info Հաղորդվում է, որ Osոսմելի եղբայրը ՝ Ադրիանը, հանգուցյալ նախագահ Ուգո Չավեսի նախկին օգնականը, Սեյշելյան կղզիներում Mossack Fonseca-ի միջոցով հիմնել է կեղծ ընկերություն ՝ 50,000 ԱՄՆ դոլարի ավանդ ներդնելով: Նրանց զեկույցը հիմնված էր Պանամայի Mossack Fonseca իրավաբանական ընկերությունից արտահոսած փաստաթղթերի վրա[46]: Վելասկեսին մեղադրանք է առաջադրվել ապրիլի 20-ին.[46]
Ֆրանկլին Դյուրանը, որը Վենեսուելայում և Արգենտինայում հայտնի է El maletinazo-ով կամ «ճամպրուկային սկանդալում» իր մասնակցությամբ, որը կապված է Վենեսուելայի նախագահ Ուգո Չավեսի կողմից Քրիստինա Ֆերնանդես դե Կիրշների կողմից Վենեսուելայի պետական նավթային PDVSA ընկերությունից 800,000 ԱՄՆ դոլարի ենթադրյալ ապօրինի նվիրատվության հետ, կարողացել է բացել կեղծ ընկերություն՝ գտնվելով Միացյալ Նահանգների բանտախցում, որտեղ նա պատիժ էր կրում որպես չգրանցված օտարերկրյա գործակալ գործունեություն ծավալելու համար[47]:
Ծանոթագրություններ
- ↑ «Giant leak of offshore financial records exposes global array of crime and corruption». OCCRP. The International Consortium of Investigative Journalists. April 3, 2016. Արխիվացված օրիգինալից April 4, 2016-ին.
- ↑ Schmidt, Michael S.; Myers, Steven Lee (2016-04-03). «Panama Law Firm's Leaked Files Detail Offshore Accounts Tied to World Leaders». The New York Times. ISSN 0362-4331. Արխիվացված օրիգինալից March 29, 2017-ին. Վերցված է 2017-03-25-ին.
- ↑ Vasilyeva, Natalya; Anderson, Mae (April 3, 2016). «News Group Claims Huge Trove of Data on Offshore Accounts». The New York Times. Associated Press. Վերցված է April 4, 2016-ին.
- ↑ Garside, Juliette; Watt, Holly; Pegg, David (April 3, 2016). «The Panama Papers: how the world's rich and famous hide their money offshore». The Guardian. Արխիվացված օրիգինալից April 4, 2016-ին. Վերցված է April 3, 2016-ին.
- ↑ Fusion Investigative Unit (April 3, 2016). «Here are the famous politicos in 'the Wikileaks of the mega-rich'». Fusion. Արխիվացված է օրիգինալից April 3, 2016-ին. Վերցված է April 3, 2016-ին.
- ↑ «Macri, imputado por las cuentas offshore» [Macri, charged with offshore accounts] (Spanish). Pagina 12. April 7, 2016. Արխիվացված օրիգինալից April 7, 2016-ին. Վերցված է 2016-04-07-ին.
{{cite news}}
: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link) - ↑ «Panamá Papers: imputaron a Mauricio Macri por su participación en una sociedad offshore» [Papers Panama: Mauricio Macri charged to its participation in an offshore company]. lanacion.com.ar (Spanish). April 7, 2016. Արխիվացված օրիգինալից April 7, 2016-ին. Վերցված է 2016-04-07-ին.
{{cite news}}
: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link) - ↑ «Macri fue director de una sociedad offshore de Bahamas» [Macri was director of an offshore company in the Bahamas]. lanacion.com.ar (Spanish). Արխիվացված օրիգինալից April 7, 2016-ին. Վերցված է 2016-04-07-ին.
{{cite news}}
: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link) - ↑ «Macri offshore: aparece una segunda empresa del presidente en Panamá - Perfil.com» [Macri offshore: appears a second company president in Panama]. Perfil.com (իսպաներեն). Արխիվացված է օրիգինալից April 7, 2016-ին. Վերցված է 2016-04-07-ին.
- ↑ «The Power Players». Արխիվացված օրիգինալից April 4, 2016-ին. Վերցված է 2017-07-16-ին.
- ↑ «Quién es Daniel Muñoz, el "valijero" de Kirchner | Revista Noticias». Արխիվացված օրիգինալից September 7, 2017-ին. Վերցված է 2017-07-16-ին.
- ↑ «Panama Papers: los Kirchner se desvincularon de la investigación sobre sociedades offshore». Արխիվացված օրիգինալից October 2, 2017-ին. Վերցված է 2017-07-16-ին.
- ↑ Clarin.com (May 12, 2013). «Un piloto confirmó los vuelos con dinero del secretario de Kirchner». clarin.com (իսպաներեն). Արխիվացված օրիգինալից October 12, 2017-ին. Վերցված է 2017-07-16-ին.
- ↑ «Murió Daniel Muñoz, señalado como 'valijero' de Kirchner». Urgente24. Արխիվացված օրիգինալից October 13, 2017-ին. Վերցված է 2017-07-16-ին.
- ↑ «Big names implicated in Panama Papers offshore banking leak: Lionel Messi, Jackie Chan, several current and former world leaders among names revealed». CBC News. 4 April 2016. Արխիվացված օրիգինալից April 16, 2016-ին. Վերցված է 18 April 2016-ին.
- ↑ «Los Messi dicen que nunca usaron la sociedad panameña» [Messi say they never used the Panamanian society] (Spanish). April 4, 2016. Արխիվացված օրիգինալից April 6, 2016-ին. Վերցված է April 4, 2016-ին.
{{cite news}}
: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link) - ↑ «Disgraced FIFA officials, Lionel Messi named in secret offshore files». Australian Broadcasting Corporation. April 4, 2016. Արխիվացված օրիգինալից April 18, 2016-ին.
- ↑ Much, Mauritius; Obermayer, Bastian (5 April 2016). «The Small Kaiser». Süddeutsche Zeitung. Արխիվացված օրիգինալից April 9, 2016-ին. Վերցված է 10 April 2016-ին.
- ↑ Australian Broadcast Corp (3 April 2016). «Panama Papers: FIFA officials, Lionel Messi, Michel Platini named in secret offshore files». Արխիվացված օրիգինալից April 18, 2016-ին. Վերցված է 18 April 2016-ին.
- ↑ «Lionel Messi to face tax fraud charges: Judge rejects request to clear Barcelona player». CBC Sport. Associated Press. 8 October 2015. Արխիվացված օրիգինալից April 9, 2016-ին. Վերցված է 18 April 2016-ին.
- ↑ «Messi, father guilty of tax fraud, given suspended 21-month sentences». SI.com. 6 July 2016. Արխիվացված օրիգինալից July 7, 2016-ին. Վերցված է 6 July 2016-ին.
- ↑ «Lionel Messi tax fraud prison sentence reduced to fine». BBC News (բրիտանական անգլերեն). 2017-07-07. Վերցված է 2023-01-21-ին.
- ↑ Kerry Dolan (14 April 2016). «Billionaires From Brazil And Mexico Named In The Panama Papers Leak». Forbes. Արխիվացված օրիգինալից April 22, 2016-ին. Վերցված է 19 April 2016-ին.
- ↑ 24,0 24,1 24,2 John Lyons; David Luhnow (April 22, 2016). «Brazil's Giant Problem». Wall Street Journal. Արխիվացված օրիգինալից May 13, 2016-ին. Վերցված է April 24, 2016-ին.
- ↑ Kerry Dolan (14 April 2016). «Billionaires From Brazil And Mexico Named In The Panama Papers Leak». Forbes. Արխիվացված օրիգինալից April 22, 2016-ին. Վերցված է 19 April 2016-ին.
- ↑ Joaquim Barbosa é o primeiro destaque brasileiro no escândalo da Mossack Fonseca. Արխիվացված Ապրիլ 16, 2016 Wayback Machine by Paulo Nogueira in "Diario do Centro do Mundo" newspaper (2016) (pt)
- ↑ Nehamas, Nicholas (3 April 2016). «Brazil's former top judge hid price he paid for Miami condo». Miami Herald. Արխիվացված է օրիգինալից 2016-04-24-ին. Վերցված է 5 April 2016-ին.
- ↑ Christopher Harder (April 5, 2016). «Panama Leak Involves Firm Probed in Petrobras Scandal — Energy Journal». Wall Street Journal. Արխիվացված օրիգինալից April 12, 2016-ին. Վերցված է April 18, 2016-ին.
- ↑ Blankfeld, Karen (April 4, 2016). «Law Firm At Center of Panama Papers Leak Was Implicated In Brazil Corruption Scandal In January». Forbes. Արխիվացված օրիգինալից October 18, 2017-ին. Վերցված է April 20, 2016-ին.
- ↑ AFP (April 4, 2016). «Officials in Latin America linked to 'Panama Papers'». The Tico Times News. Արխիվացված օրիգինալից April 25, 2016-ին. Վերցված է April 29, 2016-ին.
- ↑ Simon Romero (24 March 2016). «Dilma Rousseff, President of Brazil, Resists Calls for Her Resignation». New York Times. Արխիվացված օրիգինալից April 16, 2016-ին. Վերցված է 19 April 2016-ին.
- ↑ Cascione, Silvio; Simon, W (April 4, 2016). «Brazil politicians linked to offshore companies in Panama leaks: paper». Reuters. Արխիվացված օրիգինալից April 19, 2016-ին. Վերցված է April 20, 2016-ին.
- ↑ «A torrential leak: A huge trove of documents has revealed the secrets of offshore business, presaging tougher times for tax havens». The Economist. 9 April 2016. Արխիվացված օրիգինալից August 31, 2017-ին. Վերցված է 20 April 2016-ին.
- ↑ Casa Editorial El Tiempo (April 4, 2016). «Colombianos que aparecen en lista de Papeles de Panamá – Sectores – ELTIEMPO.COM». El Tiempo. Արխիվացված օրիգինալից April 6, 2016-ին.
- ↑ «Lista de paraísos fiscales para Colombia» [List of tax havens for Colombia], Legis Comunidad Contable, October 23, 2014, Արխիվացված օրիգինալից May 22, 2016-ին, Վերցված է April 5, 2016-ին
- ↑ «Colombia and Panama to hold new talks on tax info sharing», Reuters, April 12, 2016, Արխիվացված օրիգինալից April 18, 2016-ին, Վերցված է April 13, 2016-ին
- ↑ 37,0 37,1 37,2 Kevin G. Hall; Vera Bergengruen; McClatchy Washington Bureau (April 22, 2016). «Ecuador's leader demands release of Panama Papers, and learns he's in them». Charlotte Observer. Արխիվացված օրիգինալից April 24, 2016-ին. Վերցված է April 23, 2016-ին.
- ↑ David Minsky (April 14, 2016). «Panama Papers: Ecuadorian President's Fugitive Cousin Used Shell Firm to Buy North Miami Beach Home». Miami New Times. Արխիվացված օրիգինալից April 24, 2016-ին. Վերցված է April 24, 2016-ին.
- ↑ «Comisión de la Asamblea de Ecuador inició análisis del caso Papeles de Panamá». El Universo (Spanish). April 13, 2016. Արխիվացված օրիգինալից April 22, 2016-ին. Վերցված է May 8, 2016-ին.
{{cite news}}
: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link) - ↑ Silvia Higuera (April 21, 2016). «Ecuadorian journalists face 'campaign of harassment' for participating in the investigation of the Panama Papers». Knight Foundation. Վերցված է May 8, 2016-ին.
- ↑ AFP (April 4, 2016). «Officials in Latin America linked to 'Panama Papers'». The Tico Times News. Արխիվացված օրիգինալից April 25, 2016-ին. Վերցված է April 29, 2016-ին.
- ↑ «Panama Papers: Mario Vargas Llosa niega vínculos con empresa offshore». May 26, 2019. Արխիվացված օրիգինալից April 6, 2016-ին.
- ↑ 43,0 43,1 Martha M. Hamilton (April 25, 2016). «Cartel-Linked Suspects Arrested After Panama Papers Revelations». Panama Papers. Արխիվացված օրիգինալից January 30, 2017-ին. Վերցված է April 30, 2016-ին.
- ↑ Youkee, Mat (2019-02-18). «Panama Papers 'tightened the noose' on offshore assets of Maduro's inner circle». The Guardian (բրիտանական անգլերեն). ISSN 0261-3077. Վերցված է 2019-02-18-ին.
- ↑ «Venezuela Prosecutors Arrest 2 Named in 'Panama Papers' Leak». ABC News. Associated Press. 21 April 2016. Արխիվացված է օրիգինալից 2016-04-22-ին. Վերցված է 22 April 2016-ին.
- ↑ 46,0 46,1 Corina Rodriguez; Brian Ellsworth (April 20, 2016). Andrew Hay (ed.). «Venezuela indicts businessman implicated in Panama Papers». Reuters. Արխիվացված օրիգինալից June 30, 2016-ին. Վերցված է June 1, 2016-ին.
- ↑ Jim Wyss; Nicholas Nahemas (April 14, 2016). «Venezuelan convict at center of 'suitcase scandal' didn't raise flags for Panama Papers firm». Miami Herald. Վերցված է November 12, 2017-ին.
Գրականություն
- Bastian Obermayer; Frederik Obermaier (2016). The Panama Papers: Breaking the Story of How the Rich and Powerful Hide Their Money. Oneworld Publications. ISBN 978-1786070470.
Արտաքին հղումներ
- Պանամայի փաստաթղթերի բացահայտողի մանիֆեստը
- Հետաքննող լրագրողների միջազգային կոնսորցիումի Պանամայի փաստաթղթերի պորտալ (ԱՄՆ)
- Süddeutsche Zeitung-ի Պանամայի փաստաթղթերի պորտալ (Գերմանիա)
- The Guardian-ի Պանամայի փաստաթղթերի պորտալ (Միացյալ Թագավորություն)
- Financial Times-ի Պանամայի փաստաթղթերի պորտալ (Միացյալ Թագավորություն)
- Պանամական փաստաթղթերի պորտալ Լը Մոնդ (Ֆրանսիա)
- Sveriges Television-ի Պանամայի փաստաթղթերի պորտալ (Շվեդիա)
- Հետաքննական լրատվության կենտրոնների աֆրիկյան ցանցի (ANCIR) պորտալ (Աֆրիկա)
- Պանամայի փաստաթղթերի պորտալը Արխիվացված Հունիս 2, 2016 Wayback Machine-ում</link> Ինկիֆադա (Թունիս)
- Կոստա Ռիկայի համալսարանի Semanario Universidad-ի Պանամայի փաստաթղթերի պորտալը
- Կազմակերպված հանցավորության և կոռուպցիայի հաշվետվությունների նախագծի Պանամական փաստաթղթերի պորտալ
- Պանամայի փաստաթղթերի պորտալ Le Desk (Մարոկկո)
- Պանամայի փաստաթղթերի պորտալ Reykjavík Media (Իսլանդիա)
- Պանամայի փաստաթղթերի պորտալ Armando.info (Վենեսուելա)
- Նոր Զելանդիա IR607: Օտարերկրյա վստահության բացահայտում